保山市幼儿园2019年度部门决算          

 目录  

第一部分  保山市幼儿园概况  

一、主要职能  

二、部门基本情况  

第二部分  2019年度部门决算表  

一、收入支出决算总表  

二、收入决算表  

三、支出决算表  

四、财政拨款收入支出决算总表  

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

第三部分  2019年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

二、支出决算情况说明  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

二、国有资产占有情况  

三、政府采购支出情况  

四、部门绩效自评情况  

（一）项目支出绩效自评报告  

（二）部门整体支出绩效自评报告  

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表  

五、其他重要事项情况说明  

六、相关口径说明  

第五部分  名词解释  

第一部分  保山市幼儿园概况  

一、主要职能  

（一）主要职能  

（1）按照党和国家方针、政策及《教育法》等法规依法办学。  

（2）学前教育教学工作。  

（3）开展科学研究、学术交流、继续教育、职业技能培训及鉴定工作。  

（二）2019年度重点工作任务介绍  

保山市幼儿园2019年重点工作任务主要是抓住党建核心，增强发展动力；抓紧教学根本，提高育人水平；抓好后勤保障，提升服务能力；完成各项目标任务；抓牢各项事业，搞好协调发展。  

1.切实加强党的十九大精神学习宣传贯彻  

一是结合学校《关于认真学习宣传贯彻党的十九大精神的实施方案》，充分发挥学校宣讲团的作用，开展多种形式的学习宣传；二是利用好各种平台、各种载体开展学习宣传；三是执行思政课贯彻落实党的十九大精神教学计划,四是认真开展了“不忘初心、牢记使命”主题教育。  

2.切实提升意识形态工作整体水平  

一是强化理论武装，提高意识形态工作极端重要性的认识；二是强化党政同责，完善意识形态工作机制；三是强化分工负责，夯实意识形态工作责任体系。  

3.切实增强党建引领发展能力  

一是以党中央即将开展的“不忘初心、牢记使命”主题教育为抓手，抓好基层党组织建设；二是做好空缺岗位干部选拔任用工作，分期分批对党员干部进行集中轮训；三是学习宣传贯彻全国全省学前教育教学思想政治工作会议精神，发挥好幼儿园思想平台、队伍作用，开展多种形式的教育；四是切实履行党委主体责任和纪委监督责任，以落实中央八项规定精神和习近平总书记关于进一步纠正“四风”加强作风建设重要批示精神为抓手，管理好保山市党风廉政建设工作平台，杜绝违纪违规现象发生。  

4.切实抓实教育教学中心工作  

一是加强教学内涵建设。以教学工作诊断与改进和创新发展行动计划推进为抓手，认真做好各项工作；全面开展专业、课程和教研工作及送教下乡工作。  

二是加强师资队伍和人事管理工作建设。招聘急需专业技术人才；对现有师资进行能力提升培训；提升专兼职教师的理论与实践技能；进一步规范考核，修订完善奖励性绩效工资分配考核办法，制定教师职称评审实施方案，组建相应职称评审委员会。  

三是加强科教研学术建设。不断对新老教师进行各种专业培训，做到请进来（专家讲课），走出去（到好的幼儿园交流学习）。  

5.切实做好各类保障服务工作  

一是加强后勤保障工作。定期开展安全大检查；认真做好固定资产、物资采购等工作；加强食品、药品安全监管，扎实推行食堂“6T”达标管理；推进节约型校园创建工作，做好传染病防治。  

二是加强安全维稳工作。强化安全教育；强化安全工作责任制，加强日常值班、巡逻；开展应急演练，加大安全防范力度；杜绝校园周边和校内各种暴恐、安全事件的发生；巩固省级“平安校园”创建成果，启动全国文明校园创建工作。  

三是加强校园文化建设。 建设党建示范点，创建幼儿红色文化。  

6.切实统筹好其它工作  

继续抓好财务、对外交流、工会、保密、老干、精准扶贫、信息化校园和档案等工作。  

二、部门基本情况  

（一）部门决算单位构成  

纳入保山市幼儿园部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个,具体为保山市幼儿园。  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况   

保山市幼儿园部门2019年末实有人员编制77人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制77人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员71人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。  

离退休人员38人。其中：离休0人，退休38人。  

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。  

第二部分  2019年度部门决算表  

（详见附件）  

第三部分  2019年度部门决算情况说明  

一、收入决算情况说明  

保山市幼儿园部门2019年度收入合计13910747.21元。其中：财政拨款收入13910747.21元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加1119892.11元，增长8.76%，主要原因分析：  

1. 2019年度行政事业单位政策性调资增薪、在职职工退休等增减相抵，增加人员经费1600321.11元，其中基本工资增加391196.00元，津贴补贴增加105424.00元，绩效工资增加763078.00元，机关事业单位基本养老保险费减少93957.28元，职业年金增加45402.08元，职工基本医疗保险缴费增加429329.04元，公务员医疗补助缴费增加311676.84元，其他社会保障缴费增加1543.83元，医疗费减少48495.00元，退休费增加1700.00元、抚恤金减少298316.40元、生活补助增加6780.00元，奖励金减少60.00元，购房补贴减少14980.00元；  

2.日常公用经费减少301893.03元，其中办公费增加42281.12元，手续费减少2243.00元，水费增加31469.60元，电费增加39901.02元，邮电费减少2181.93元，差旅费增加39788.00元，维修费减少853541.78元，培训费减少32783.00元，公务接待费减少7616.00元，专业材料费增加24766.91元，劳务费增加100193.95元，委托业务费增加42645.00元，工会费增加20181.00元，福利费增加5602.00元，其他交通费用3120.00元，其他商品服务支出增加246524.08元。  

3.项目支出减少100923.00元，其中:1.中小学幼儿园教师国家级培训计划专项资金减少50000.00元；2.学前教育发展专项资金减少553600.00元；3.幼儿课程游戏化玩教具设备购置经费增加400000.00元；4.市级名师工作室、名校长工作室建设培训经费增加17677.00元；5.市级分成彩票公益金安排的支出增加35000.00元。  

4.资本性支出减少77612.97元。其中：办公设备购置减少163902.97元；专用设备购置增加86290.00元。  

二、支出决算情况说明  

保山市幼儿园部门2019年度支出合计13910747.21元。其中：基本支出13208070.21元，占总支出的94.95%；项目支出702677.00元，占总支出的5.05%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加1069892.11元，增长8.33%,主要原因分析：  

1. 2019年度行政事业单位政策性调资增薪、在职职工退休等增减相抵，增加人员经费1600321.11元，其中基本工资增加391196.00元，津贴补贴增加105424.00元，绩效工资增加763078.00元，机关事业单位基本养老保险费减少93957.28元，职业年金增加45402.08元，职工基本医疗保险缴费增加429329.04元，公务员医疗补助缴费增加311676.84元，其他社会保障缴费增加1543.83元，医疗费减少48495.00元，退休费增加1700.00元、抚恤金减少298316.40元、生活补助增加6780.00元，奖励金减少60.00元，购房补贴减少14980.00元；  

2.日常公用经费减少301893.03元，其中办公费增加42281.12元，手续费减少2243.00元，水费增加31469.60元，电费增加39901.02元，邮电费减少2181.93元，差旅费增加39788.00元，维修费减少853541.78元，培训费减少32783.00元，公务接待费减少7616.00元，专业材料费增加24766.91元，劳务费增加100193.95元，委托业务费增加42645.00元，工会费增加20181.00元，福利费增加5602.00元，其他交通费用3120.00元，其他商品服务支出增加246524.08元。  

3.项目支出减少150923.00元，其中:1.财政补助结转结余减少50000.00元;2.中小学幼儿园教师国家级培训计划专项资金减少50000.00元；3.学前教育发展专项资金减少553600.00元；4.幼儿课程游戏化玩教具设备购置经费增加400000.00元；5.市级名师工作室、名校长工作室建设培训经费增加17677.00元；6.市级分成彩票公益金安排的支出增加35000.00元。  

4.资本性支出减少77612.97元。其中：办公设备购置减少163902.97元；专用设备购置增加86290.00元。  

（一）基本支出情况  

2019年度用于保障保山市幼儿园机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出13208070.21元。与上年对比增加1220815.11元，增长10.18%，主要原因分析：  

1. 2019年度行政事业单位政策性调资增薪、在职职工退休等增减相抵，增加人员经费1600321.11元，其中基本工资增加391196.00元，津贴补贴增加105424.00元，绩效工资增加763078.00元，机关事业单位基本养老保险费减少93957.28元，职业年金增加45402.08元，职工基本医疗保险缴费增加429329.04元，公务员医疗补助缴费增加311676.84元，其他社会保障缴费增加1543.83元，医疗费减少48495.00元，退休费增加1700.00元、抚恤金减少298316.40元、生活补助增加6780.00元，奖励金减少60.00元，购房补贴减少14980.00元；  

2.日常公用经费减少301893.03元，其中办公费增加42281.12元，手续费减少2243.00元，水费增加31469.60元，电费增加39901.02元，邮电费减少2181.93元，差旅费增加39788.00元，维修费减少853541.78元，培训费减少32783.00元，公务接待费减少7616.00元，专业材料费增加24766.91元，劳务费增加100193.95元，委托业务费增加42645.00元，工会费增加20181.00元，福利费增加5602.00元，其他交通费用3120.00元，其他商品服务支出增加246524.08元。  

3.资本性支出减少77612.97元。其中：办公设备购置减少163902.97元；专用设备购置增加86290.00元。  

包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的76.47%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的23.53%。年人均公用经费支出42129.72元。  

（二）项目支出情况  

2019年度用于保障保山市幼儿园机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出702677.00元。与上年对比减少150923.00元，下降17.68%，主要原因分析:  

1. 财政补助结转结余减少50000.00元;  

2. 中小学幼儿园教师国家级培训计划专项资金减少50000.00元；  

3. 学前教育发展专项资金减少553600.00元；  

4. 幼儿课程游戏化玩教具设备购置经费增加400000.00元；  

5. 市级名师工作室、名校长工作室建设培训经费增加17677.00元；  

6. 市级分成彩票公益金安排的支出增加35000.00元。  

 三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

保山市幼儿园部门2019年度一般公共预算财政拨款支出13875747.21元,占本年支出合计的99.75%。与上年对比增加4221289.61元，增长43.72%,主要原因分析:  

1. 2019年度行政事业单位政策性调资增薪、在职职工退休等增减相抵，增加人员经费1759534.61元，其中基本工资增加391196.00元，津贴补贴增加105424.00元，绩效工资增加763078.00元，机关事业单位基本养老保险费减少93957.28元，职业年金增加45402.08元，职工基本医疗保险缴费增加429329.04元，公务员医疗补助缴费增加311676.84元，其他社会保障缴费增加97696.33元，医疗费增加14566.00元，退休费增加1700.00元、抚恤金减少298316.40元、生活补助增加6780.00元，奖励金减少60.00元，购房补贴减少14980.00元；  

2.日常公用经费增加2273900.12元，其中办公费增加205481.01元，印刷费减少30000.00元，手续费减少600.00元，水费增加22289.50元，电费增加59600.61元，邮电费减少2685.93元，差旅费增加197025.00元，维修费增加544137.47元，培训费增加38315.93元，公务接待费减少7676.00元，专业材料费增加267400.18元，劳务费增加647374.26元，委托业务费增加42645.00元，工会费增加20181.00元，福利费增加5602.00元，其他交通费用2320.00元，其他商品服务支出增加262489.29元。  

3.资本性支出增加187854.88元。其中：房屋建筑物购建增加71264.88元；办公设备购置增加30300.00元；专用设备购置增加86290.00元。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

5.教育（类）支出12075265.33元，占一般公共预算财政拨款总支出的87.02%。主要用于学前教育支出12075265.33元。  

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

8.社会保障和就业（类）支出1018330.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的7.34%。主要用于事业单位离退休6000.00元，机关事业单位基本养老保险缴费支出966927.92元，机关事业单位职业年金缴费支出45402.08元。  

9. 医疗卫生与计划生育（类）支出762271.88元，占一般公共预算财政拨款总支出的5.49%。主要用于事业单位医疗450595.04元，公务员医疗补助311676.84元。  

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

11.城乡社区（类）支出19,880.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.14%。主要用于其他城乡社区支出19880.00元。  

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

(一)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

保山市幼儿园部门2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为50000.00元，支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是因为严格按照三公经费有关规定执行，2019年本单位无“三公”经费活动支出。  

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少7,676.00元，下降100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算增长0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增长0.00元，增长0.00%；公务接待费支出决算减少7,676.00元，下降100.00%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因是因为严格按照三公经费有关规定执行，2019年本单位无“三公”经费活动支出。  

(二)一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。  

2.公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：  

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。  

公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。  

3.公务接待费支出0.00元。其中：  

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。  

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。  

第四部分  其他重要事项及相关口径情况说明  

一、机关运行经费支出情况  

保山市幼儿园为独立核算的事业单位，无机关运行经费支出。  

二、国有资产占用情况  

截至2019年12月31日，保山市幼儿园部门资产总额6914028.89元，其中，流动资产500846.00元，固定资产6413182.89元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产7680.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少477218.24元，其中;流动资产减少51383.00元，固定资产减少425835.24元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产0.00项，账面原值0.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。  

三、政府采购支出情况  

2019年度，部门政府采购支出总额0.00元,其中：政府采购货物支出0.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元；授予中小企业合同金额0.00元，占政府采购支出总额的0.00%。  

四、部门绩效自评情况  

（一）项目绩效自评报告  

项目一：  

1. 项目名称：市级名师工作室、名校长工作室建设培训经费项目  

2. 项目基本情况  

实施目标：1.名师工作室。聘请专家进行集中培训全体成员38人不少于1次；组织全体名师工作室成员38人进行课赛活动，提高学前教育教学技能；由主持人带部分成员到保山市各县区进行实地研讨活动；组织全部成员38人进行集中研修，总结工作室各项工作的开展情况等。2.名园长工作室：聘请专家进行集中培训全体成员13人不少于1次；组织全体名园长工作室成员13人进行教学研讨活动，提高学前教育教学管理能力；由主持人到成员所在县区开展相关活动；组织全部成员13人进行集中研讨，总结名园长工作室各项工作的开展情况等。  

3. 项目绩效自评开展情况  

根据《保山市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》（保财预〔2020〕95号）文件及《保山市教育体育局关于开展2019年度财政资金支出绩效评价自评和2020年度预算绩效跟踪工作的通知》〔2020〕-276文件要求，精心组织，保证质量。一是制定财政支出绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由园务会安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由财务室负责绩效评价的组织实施和监督，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目绩效评价工作。  

4. 项目绩效自评开展情况  

⑴ 项目资金情况  

① 项目资金到位情况  

2019年预算资金60000.00元，实际到位17677.00元，资金到位率29.5%。  

② 项目资金执行情况  

2019年度项目资金实际执行17677.00元。  

执行情况：根据保财教〔2019〕27号《保山市财政局关于2019年部门预算的批复》，此项目资金用于办公费300.00元；工作人员培训支出9600.00元；师资费支出7800.00元，执行率100%。  

③ 项目资金管理情况  

一是按项目方案、项目资金使用规定和要求完成了项目支出；二是严格执行内控制度、会计核算制度等相关管理制度，确保项目预算资金按用途做到专款专用，杜绝违规使用资金；三是加强跟踪问效，提高资金使用效率，服务学前教育教学。  

⑵ 项目绩效指标完成情况  

① 产出指标完成情况  

市级名师工作室、名校长工作室建设培训经费49分。通过市级名师工作室、名校长工作室的引领作用，间接辐射帮扶幼儿园整体办园水平的提升，达到预计目标。  

② 效益指标完成情况  

市级名师工作室、名校长工作室建设培训经费28分，推动了幼儿教育以点带面研修培训试点步伐。  

③ 满意度指标完成情况  

市级名师工作室、名校长工作室建设培训经费9分，达到预计目标。  

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

2019年度如期完成了项目预算，基本达到了绩效目标。  

6. 绩效自评结果  

作为财政资金预算使用管理的一项重要工作，我单位切实加强绩效管理，根据绩效评价指标体系，2019年度自评定量指标为88.95分，定性指标为“全部或基本达成预期指标”。  

7. 结果公开情况和应用打算  

项目绩效自评结果将由上级主管部门保山市教育体育局在保山市政府政务网站信息公开平台公开，接受社会监督。  

在以后的工作中，我单位一方面将充分应用自评结果，促进项目管理工作，完善自己管理制度，提高资金使用效率；另一方面增强单位的绩效评价主体责任意识，切实加强项目整改落实，推动绩效评价结果与预算安排相结合，加大评价结果向社会公开的力度。  

8. 绩效自评工作的经验、问题和建议  

⑴ 精心组织是提高部门绩效评价质量的保证。  

⑵ 单位绩效评价工作有待进一步提升。继续加强学习申报项目的实施，使项目编制更加符合绩效评价相关要求，提高单位实施专项资金使用绩效评价工作，重要意义的认识，牢固树立绩效管理理念，同时进一步提高绩效评价工作方式、方法，将已完成的所有工作绩效成果充分体现出来。  

⑶ 绩效评价结果运用有待进一步加强。绩效评价结果要与预算安排高度结合，并纳入考核体系，确保财政资金用在刀刃上。  

9. 其他需说明的问题  

无。  

项目二：  

1. 项目名称：幼儿课程游戏化玩教具设备购置经费项目  

2. 项目基本情况  

实施目标：根据幼儿教育课程游戏化改革发展要求，购置设备、组织培训。课程游戏化专业培训（教师）不少于100人次（含园内培训），包含培训人员培训其间各项支出；购置课程游戏化室内（外）材料及玩教具。  

3. 项目绩效自评开展情况  

根据《保山市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》（保财预〔2020〕95号）文件及《保山市教育体育局关于开展2019年度财政资金支出绩效评价自评和2020年度预算绩效跟踪工作的通知》〔2020〕-276文件要求，精心组织，保证质量。一是制定财政支出绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由园务会安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由财务室负责绩效评价的组织实施和监督，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目绩效评价工作。  

4. 项目绩效自评开展情况  

⑴ 项目资金情况  

① 项目资金到位情况  

2019年预算资金400000.00元，实际到位400000.00元，资金到位率100%。  

② 项目资金执行情况  

2019年度项目资金实际执行400000.00元。  

执行情况：根据保财教〔2019〕27号《幼儿课程游戏化玩教具设备购置经费》，进行校内培训在100人次以上，用于幼儿一般性教具支出163100.00元；室外游戏场修缮改造、绿化支出236900.00元，执行率100%。  

③ 项目资金管理情况  

一是按项目方案、项目资金使用规定和要求完成了项目支出；二是严格执行内控制度、会计核算制度等相关管理制度，确保项目预算资金按用途做到专款专用，杜绝违规使用资金；三是加强跟踪问效，提高资金使用效率，服务学前教育教学。  

⑵ 项目绩效指标完成情况  

① 产出指标完成情况  

幼儿课程游戏化玩教具设备购置经费项目49分，进行了教师培训、购置设备、材料及玩教具，达到了预计目标。  

② 效益指标完成情况  

幼儿课程游戏化玩教具设备购置经费项目29分，为幼儿创造更好的室外活动场地及环境，让孩子在游戏中学习，在活动中成长，达到预计目标。  

③ 满意度指标完成情况  

幼儿课程游戏化玩教具设备购置经费项目9分，得到社会、家长、幼儿的认可和满意，达到了预计目标。  

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

2019年度如期完成了项目预算，基本达到了绩效目标。  

6. 绩效自评结果  

作为财政资金预算使用管理的一项重要工作，我单位切实加强绩效管理，根据绩效评价指标体系，2019年度自评定量指标为97分，定性指标为“全部或基本达成预期指标”。  

7. 结果公开情况和应用打算  

项目绩效自评结果将由上级主管部门保山市教育体育局在保山市政府政务网站信息公开平台公开，接受社会监督。  

在以后的工作中，我单位一方面将充分应用自评结果，促进项目管理工作，完善自己管理制度，提高资金使用效率；另一方面增强单位的绩效评价主体责任意识，切实加强项目整改落实，推动绩效评价结果与预算安排相结合，加大评价结果向社会公开的力度。  

8. 绩效自评工作的经验、问题和建议  

⑴ 精心组织是提高部门绩效评价质量的保证。  

⑵ 单位绩效评价工作有待进一步提升。继续加强学习申报项目的实施，使项目编制更加符合绩效评价相关要求，提高单位实施专项资金使用绩效评价工作，重要意义的认识，牢固树立绩效管理理念，同时进一步提高绩效评价工作方式、方法，将已完成的所有工作绩效成果充分体现出来。  

⑶ 绩效评价结果运用有待进一步加强。绩效评价结果要与预算安排高度结合，并纳入考核体系，确保财政资金用在刀刃上。  

9. 其他需说明的问题  

无。  

项目三：  

1. 项目名称：彩票公益金——市级分成体彩公益金支出项目  

2. 项目基本情况  

实施目标：根据幼儿教育课程改革发展要求，确实提高幼儿教育体育教学活动，主要用于幼儿体育活动开支（幼儿冬令营活动），包括幼儿冬令营活动培训、活动其间伙食、培训用品、车旅费等。  

3. 项目绩效自评开展情况  

根据《保山市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》（保财预〔2020〕95号）文件及《保山市教育体育局关于开展2019年度财政资金支出绩效评价自评和2020年度预算绩效跟踪工作的通知》〔2020〕-276文件要求，精心组织，保证质量。一是制定财政支出绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由园务会安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由财务室负责绩效评价的组织实施和监督，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目绩效评价工作。  

4. 项目绩效自评开展情况  

⑴ 项目资金情况  

① 项目资金到位情况  

2019年预算资金35000.00元，实际到位35000.00元，资金到位率100%。  

② 项目资金执行情况  

2019年度项目资金实际执行35000.00元。  

执行情况：根据保财预〔2019〕50号《市级分成彩票公益金安排的支出》，属于政府基金支出，用于2019年幼儿冬令营活动机票款支出21600.00元，2019年幼儿冬令营培训用品款支出11300.00元，2019年幼儿冬令营幼儿伙食费支出2100.00元，执行率100%。  

③ 项目资金管理情况  

一是按项目方案、项目资金使用规定和要求完成了项目支出；二是严格执行内控制度、会计核算制度等相关管理制度，确保项目预算资金按用途做到专款专用，杜绝违规使用资金；三是加强跟踪问效，提高资金使用效率，服务学前教育教学。  

⑵ 项目绩效指标完成情况  

① 产出指标完成情况  

彩票公益金——市级分成体彩公益金支出项目49分，进行了幼儿体育培训与提高幼儿体育能力，达到了预计目标。  

② 效益指标完成情况  

彩票公益金——市级分成体彩公益金支出项目29分，提高幼儿对体育活动的认识与参与，提高了幼儿园身体素质与自主能力，达到预计目标。  

③ 满意度指标完成情况  

彩票公益金——市级分成体彩公益金支出项目9分，得到社会、家长、幼儿对体育活动的认可和满意，达到了预计目标。  

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

2019年度如期完成了项目预算，基本达到了绩效目标。  

6. 绩效自评结果  

作为财政资金预算使用管理的一项重要工作，我单位切实加强绩效管理，根据绩效评价指标体系，2019年度自评定量指标为97分，定性指标为“全部或基本达成预期指标”。  

7. 结果公开情况和应用打算  

项目绩效自评结果将由上级主管部门保山市教育体育局在保山市政府政务网站信息公开平台公开，接受社会监督。  

在以后的工作中，我单位一方面将充分应用自评结果，促进项目管理工作，完善自己管理制度，提高资金使用效率；另一方面增强单位的绩效评价主体责任意识，切实加强项目整改落实，推动绩效评价结果与预算安排相结合，加大评价结果向社会公开的力度。  

8. 绩效自评工作的经验、问题和建议  

⑴ 精心组织是提高部门绩效评价质量的保证。  

⑵ 单位绩效评价工作有待进一步提升。继续加强学习申报项目的实施，使项目编制更加符合绩效评价相关要求，提高单位实施专项资金使用绩效评价工作，重要意义的认识，牢固树立绩效管理理念，同时进一步提高绩效评价工作方式、方法，将已完成的所有工作绩效成果充分体现出来。  

⑶ 绩效评价结果运用有待进一步加强。绩效评价结果要与预算安排高度结合，并纳入考核体系，确保财政资金用在刀刃上。  

9. 其他需说明的问题  

无。  

项目四：  

1. 项目名称：2019年省级学前教育专项资金项目  

2. 项目基本情况  

实施目标：幼儿园园长骨干教师培训基地补助资金、一级一等示范幼儿园奖补资金，主要用于改善幼儿园基础设施条件，配备玩教具、图书、幼儿生活设施设备开支，对口帮扶薄弱幼儿园奖补资金主要用于帮扶薄弱幼儿园教师培训等与帮扶相关的经费支出，对全市施甸、龙陵、昌宁县区71名幼儿园园长进行培训，包括职场中的师德修炼、如何制定幼儿园发展规划、幼儿园一日活动的科学安排、幼儿园班级管理及班级环境创设、幼儿园园本教研活动的组织、幼儿膳食的科学搭配及食堂管理、幼儿园卫生保健及疾病预防、幼儿园安全管理及应急处置等培训，确实发挥资金的用途。  

3. 项目绩效自评开展情况  

根据《保山市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》（保财预〔2020〕95号）文件及《保山市教育体育局关于开展2019年度财政资金支出绩效评价自评和2020年度预算绩效跟踪工作的通知》〔2020〕-276文件要求，精心组织，保证质量。一是制定财政支出绩效评价计划，明确评价组织实施及要求；二是由园务会安排部署，确保自评结果真实、准确、客观，禁止弄虚作假；三是明确任务分工，加强督促指导。按照项目资金谁使用，谁负责的原则，由财务室负责绩效评价的组织实施和监督，参照绩效评价指标体系，认真准备相关资料，深入客观进行分析评价，高质量地完成项目绩效评价工作。  

4. 项目绩效自评开展情况  

⑴ 项目资金情况  

① 项目资金到位情况  

2019年预算资金250000.00元，实际到位250000.00元，资金到位率100%。  

② 项目资金执行情况  

2019年度项目资金实际执行250000.00元。  

执行情况：根据保财教〔2019〕166号《2019年省级学前教育专项资金》，用于帮扶丛岗小学支出20000.00元，隆阳区下庄小学附设幼儿园桌椅款支出18500.00元，园长培训师资支出22600.00元，园长培训伙食费76000.00元，园长培训办公费及其他支出16400.00元，玩教具款支出96500.00元。  

③ 项目资金管理情况  

一是按项目方案、项目资金使用规定和要求完成了项目支出；二是严格执行内控制度、会计核算制度等相关管理制度，确保项目预算资金按用途做到专款专用，杜绝违规使用资金；三是加强跟踪问效，提高资金使用效率，服务学前教育教学。  

⑵ 项目绩效指标完成情况  

① 产出指标完成情况  

2019年省级学前教育专项资金项目49分，进行了园长行培训（71人）、学校进行帮扶（2所），被培训幼儿园团长开阔了视野，促进了提升，达到了预计目标。  

② 效益指标完成情况  

2019年省级学前教育专项资金项目29分，让园长们领略名校的发展内涵、课程改革、校园文化和高效的管理，学到了先进的办学思想、教师专业成长和人才培养的成功经验。提升了保山市幼儿园办学治学能力，在管理层面、课程改革方面、校园文化建设方面都得到了促进提升，为保山市教育改革与发展起到了可持续影响，达到预计目标。  

③ 满意度指标完成情况  

2019年省级学前教育专项资金项目9分，参与培训的园长对合理、科学的安排培训课程满意，达到了预计目标。  

5. 绩效目标未完成原因和下一步改进措施  

2019年度如期完成了项目预算，基本达到了绩效目标。  

6. 绩效自评结果  

作为财政资金预算使用管理的一项重要工作，我单位切实加强绩效管理，根据绩效评价指标体系，2019年度自评定量指标为97分，定性指标为“全部或基本达成预期指标”。  

7. 结果公开情况和应用打算  

项目绩效自评结果将由上级主管部门保山市教育体育局在保山市政府政务网站信息公开平台公开，接受社会监督。  

在以后的工作中，我单位一方面将充分应用自评结果，促进项目管理工作，完善自己管理制度，提高资金使用效率；另一方面增强单位的绩效评价主体责任意识，切实加强项目整改落实，推动绩效评价结果与预算安排相结合，加大评价结果向社会公开的力度。  

8. 绩效自评工作的经验、问题和建议  

⑴ 精心组织是提高部门绩效评价质量的保证。  

⑵ 单位绩效评价工作有待进一步提升。继续加强学习申报项目的实施，使项目编制更加符合绩效评价相关要求，提高单位实施专项资金使用绩效评价工作，重要意义的认识，牢固树立绩效管理理念，同时进一步提高绩效评价工作方式、方法，将已完成的所有工作绩效成果充分体现出来。  

⑶ 绩效评价结果运用有待进一步加强。绩效评价结果要与预算安排高度结合，并纳入考核体系，确保财政资金用在刀刃上。  

9. 其他需说明的问题  

无。  

（二）部门整体支出绩效自评报告  

1. 部门基本情况  

（1）部门概况  

保山市幼儿园认真贯彻落实党和国家体育方针、政策，宣传和贯彻执行体育法规，为社会提供学龄前儿童保育和教育服务；开展学前教育教学研究、学术交流活动，受主管部门委托开展学前教育师资培训工作。  

（2）部门绩效目标的设立情况  

保山市幼儿园重点工作任务主要是抓住党建核心，增强发展动力；抓紧教学根本，提高育人水平；抓好后勤保障，提升服务能力；完成各项目标任务；抓牢各项事业，搞好协调发展，切实做好学前教育教学工作，引领本地学前教育教学工作进一步发展。  

（3）部门整体收支情况  

保山市幼儿园2019年度总收入13910747.21元，其中政府性基金收入35000.00元，占总收入的0.03%。2019年度支出合计13910747.21元，一般公共预算财政拨款支出13875747.21元，占总支出的99.97％。  

（4）部门预算管理制度建设情况  

保山市幼儿园高度重视制度管理，有严格、规范的内部控制机制，制定了一系列管理办法和制度，并严格执行，涉及预算管理、项目实施等方面的，严格按照制度执行，并根据国家政策及上级部门要求，及时改进和调整相关制度。从而有效地保障了预算管理工作的有序开展。  

2. 绩效自评工作情况  

（1）绩效自评目的  

保山幼儿园通过项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况自我评价，了解资金的使用是否达到了预期目标；资金管理是否规范；资金使用是否合理合规，检验资金支出效率和效果，分析存在的问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。  

（2）自评指标体系  

本单位主要参照部门绩效自评情况及参照《保山市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》（保财预〔2020〕95号）文件及《保山市教育体育局关于开展2019年度财政资金支出绩效评价自评和2020年度预算绩效跟踪工作的通知》〔2020〕-276文件要求，建立自评指标体系，从投入、过程、部门产出绩效三个方面设置了综合指标、共性指标、个性指标等三类涵盖预算编制、预算执行、资产管理、项目管理、资源配置、履职完成及效益等多项评价指标进行部门绩效评价。  

（3）自评组织过程  

保山市幼儿园成立绩效考评小组，安排组织对部门整体财政支出及所有财政资金项目开展专项的绩效考评工作，并将该项工作列为常态化的重点工作之一。2019年的部门整体财政支出绩效评价工作由单位主要领导负责，分管领导牵头，绩效考评小组汇同各职能部门及项目实施部门一同参与绩效评价工作。  

3. 评价情况分析及综合评价结论  

（1）投入情况分析  

保山市幼儿园2019年度总收入13910747.21元，其中政府性基金收入35000.00元，占总收入的0.03%。2019年度支出合计13910747.21元，一般公共预算财政拨款支出13875747.21元，占总支出的99.97％。  

（2）过程情况分析  

保山市幼儿园制定了各项目的绩效目标，并且项目绩效可量化、指向性明确。各项目的资金使用有效合理，有严格的财务及内控制度把关。项目申报合乎规定、项目管理严格、项目资金使用规范、项目绩效目标完成良好。  

（3）产出情况分析  

① 市级名师工作室、名校长工作室建设培训经费项目的开展，通过市级名师工作室、名校长工作室的引领作用，间接辐射帮扶幼儿园整体办园水平的提升。  

② 幼儿课程游戏化玩教具设备购置经费项目的开展，进行了教师培训、购置设备、材料及玩教具。  

③ 彩票公益金—市级分成体彩公益金支出项目的开展，进行了幼儿体育培训与提高幼儿体育能力，达到了预计目标。  

④ 2019年省级学前教育专项资金项目的开展，进行了园长行培训（71人）、学校进行帮扶（2所），被培训幼儿园团长开阔了视野，促进了提升。  

（4）效果情况分析  

① 市级名师工作室、名校长工作室建设培训经费项目的开展，推动了幼儿教育以点带面研修培训试点步伐。  

② 幼儿课程游戏化玩教具设备购置经费项目的开展，为幼儿创造更好的室外活动场地及环境，让孩子在游戏中学习，在活动中成长  

③ 彩票公益金—市级分成体彩公益金支出项目的开展，提高幼儿对体育活动的认识与参与，提高了幼儿园身体素质与自主能力，达到预计目标。  

④ 2019年省级学前教育专项资金项目的开展，让园长们领略名校的发展内涵、课程改革、校园文化和高效的管理，学到了先进的办学思想、教师专业成长和人才培养的成功经验。提升了保山市幼儿园办学治学能力，在管理层面、课程改革方面、校园文化建设方面都得到了促进提升，为保山市教育改革与发展起到了可持续影响。  

4. 存在的问题和整改情况  

在此次绩效评价工作中，也发现了一些现实问题和困难，主要是在预算编制及成本控制方面还存在一定的欠缺。在以后年度的预算安排中，我们将会更加注重预算的合理化和科学化，更加严格地控制成本，同时建议政府相关部门加强对项目的指导，以及持续有力的支持。  

5. 绩效自评结果应用  

通过绩效自评，进一步增强了我单位在资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况等各环节的规范管理，从而起到了及时总结经验，及时改进管理措施，不断强化和完善绩效目标管理水平的目的。  

6. 主要经验及做法  

保山市幼儿园按要求组织开展项目绩效自评工作，及时收集补充有关资料，实事求是，确保数据准确、分值合理、结果客观，严禁刻意抬高分数、弄虚作假。  

自评采用打分评价的形式，得分根据定量指标、定性指标的完成情况进行评定。各科室对照年初预算设定的绩效目标及指标值，对应填报2019年度实际完成值，对未完成绩效目标及指标要逐条分析，说明原因，并研究提出改进措施。  

7. 其他需说明的情况  

无。  

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表  

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表12）  

五、其他重要事项情况说明  

无。  

六、相关口径说明  

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。  

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。  

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第五部分  名词解释  

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。  

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。  

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。  

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。  

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。  

八、三公经费：是指使用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。