保山市公安局交通警察支队机关工会委员会

2022年度决算情况说明

一、总体情况：

（一）当年收入、支出、结余总体情况及增长情况

2022年度收入1,374,797.27元，其中：会费收入 90,377.32元，拨缴经费收入480,256.72元，行政补助收入585,500.00元，其他收入（利息收入）316.48元。全年收入较上年的1,613,402.65元减少238,605.38元，下降14.79%。下降的主要原因：一是2022年无上级补助收入；二是全面树立“过紧日子”的思想，行政补助收入减少。

2022年度支出1,184,563.10元，其中：文体活动费支出40,665.10元，会员活动支出1,143,718.00元，业务支出（对公跨行转账汇款手续费）180.00元。全年支出较上年的1,399,752.00元减少215,188.90元，下降15.37%。下降的主要原因：2021年开展了7个法定节日的慰问，2022年全面树立“过紧日子”的思想，仅对5个法定节日进行了慰问。

2022年度结余资金190,234.17元，较上年的结余资金218,346.75元减少28,112.58元，下降12.88%。下降的主要原因：按照保山市总工会《关于税务机关代收工会经费和建会筹备金有关事项的通知》（保工[2021]24号）相关精神，2021年支队机关工会于11月报经市总工会审核同意按年一次性申报缴纳工会经费，12月市总工会返回全年拨缴经费381,711.25元，2022年12月返回的拨缴经费仅为第四季度上缴返回120,064.18元。

（二）资产、固定资产、投资、借出款等项目的总体情况及增长情况

支队机关工会无资产、固定资产、投资、借出款等项目。

二、收入情况

（一）各项收入的增幅及原因

2022年度工会收入1,374,797.27元，其中：

1.会费收入903,77.32元，较上年89697.10元增加680.22元,增长0.76%，增长的主要原因：年内正常晋升职务职级工资，按基本工资收取会费缴存基数增加；

2.拨缴经费收入480,256.72元，较上年381,711.25元增加7,189.63元，增长25.82%，增长的主要原因：年内调资引起工资收入缴交基数增加；

3.行政补助收入585,500.00元，较上年1,099,800.00的减少514,300.00元，下降47.76%，下降的主要原因：2022年全面树树立“过紧日子”的思想，根据年初行政经费预算情况及财力支付情况申请行政经费补助。

4.其他收入（利息收入）316.48元，较上年194.30元增加122.18元，增长62.88%，增加的主要原因是受银行存款总额的影响。

（二）收入的结构、变动的主要原因

2022年度工会收入结构与上年相比少了上级补助收入，收入构成为会费收入、拨缴经费收入、行政补助收入和其他收入，2021年，市总工会补助金额42,000.00元，慰问84名参加过腾冲、龙陵抵边疫情防控民辅警会员，2022年无此项补助。

(三)财政补助收入和上级补助收入重点说明

1.行政补助收入585,500.00元，较上年1,099,800.00的减少541,300.00元，下降46.76%，下降的主要原因：全面树树立“过紧日子”的思想，根据年初行政经费预算情况及财力支付情况申请行政经费补助。

2.2022年无上级补助收入。

三、支出情况

（一）各项支出的增幅及原因

2022年度工会支出1,184,563.10元，其中：

1. 文体活动支出40,665.10元，较2021年的7,072.00元增加33,593.10元，增长475.00%，主要原因为：一是积极参加市公安局组织的警体运动会；二是工会小组开展活动有所增加。

2.会员活动支出1,143,718.00元，较2021年1,350,320.00元减少206,602.00元，下降15.30%，主要原因：机关工会全面树立“过紧日子”的思想，仅对5个法定节日进行了慰问。

3.其他业务支出（对公跨行转账汇款手续费）180.00元，较2021年的360.00元减少180元，下降50%，手续费具有不确定因素，根据实际支出业务发生而变化。

（二）支出结构、变动主要原因

2022年度工会支出结构与上年相比，维权支出（送温暖费）未发生支出，主要原因：2021年根据上级工会补助金额慰问84名参加过腾冲、龙陵抵边疫情防控民辅警会员支出42,000.00元。2022年无上级补助资金，与之对应的也未发生支出。

（三）对占比较大和增幅较大的费用重点说明原因

其他活动支出1,143,718.00元，占总支出的96.55%，主要支出为机关工会贯彻执行保工发〔2018〕19号文件关于转发《云南省基层工会经费收支管理实施细则》的通知精神，在5个法定假日和会员生日对会员开展了节日慰问活动。

四、结转结余情况

2022年结余资金190,234.17元，主要构成第四季度拨缴经费返回资金，主要是为保障春节会员慰问支出。

五、重要资产情况

（一）长期投资主要包含的具体项目；

无

（二）借款的账龄分析；

无

（三）结余资金中当年结余和往年结余比例

2022年度“工会资产负债表-工会主表04表”的滚存结余资金190,234.17元，其中：上年结余218,346.75元，本年结余-28112.58元。

六、其他需要说明的情况

无

七、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本单位财务管理、决算组织、编报、审核情况。

机关工会2022年部门决算工作按照“收支真实、数据准确、内容完整、及时报送”的总体要求，统一思想、严密组织、夯实基础、扎实认真完成编报工作，决算系统里各表格内部、表间逻辑关系已全部通过审核。

日常财务管理工作中切实管好用好资金，充分发挥工会财务的职能作用，严格执行工会财务制度，加强与市总工作联系，解决预算执行中出现的问题；足额收缴工会经费保证工会工作正常运行，确保工会经费正确使用；坚持“一事一议”原则，工会经费不足时向支队行政申请补助，制定详细方案、经费预算和提交书面申请，经支队党委会集体研究通过后执行；对2021年工会收支管理情况审计征询意见稿反馈提出的问题及时进行整改落实，各项开支审批和报销附件齐全。

（二） 对单位决算管理及决算报告系统的意见建议。

应设置审核功能，便于填报人员审查认证。

（三）对市总工会财务管理工作的建议。

年内加强工会财务工作、财务人员培训，提高财务工作质量，做好新制度下基层工会的收支核算指导工作。

保山市公安局交通警察支队机关工会委员会

2023年02月14日