隆阳区审计局2023年预算公开目录

第一部分 隆阳区审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 隆阳区审计局2023年预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

隆阳区审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

隆阳区审计局是保山市隆阳区人民政府组成单位，为正科级。主要职责是：

1.主管全区审计工作。

2.承担有关审计业务的规章制度的起草工作并监督执行。制定并组织实施审计工作发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划。参与起草财政经济及相关法规草案。

3.向中国共产党保山市隆阳区委员会审计委员会提出年度区级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向区长和市审计局提出年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受保山市隆阳区人民政府委托向保山市隆阳区人民代表大会常务委员会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向区委、区政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会公布审计结果。向区委和区政府有关部门通报审计情况和审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出决定，包括国家和省、市、区级有关重大政策措施贯彻落实情况。区级预算执行情况和其他财政收支，区级各部门(含直属单位)预算的执行情况、决算草案和其他财政财务收支。乡级政府预算的执行情况、决算草案和其他财政收支，中央和省、市、区财政转移支付资金。使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况。区政府投资和以区政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。区属国有企业和金融机构、区政府规定的区属国有资产占控股地位或者主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债、损益。有关社会保障基金、社会捐赠资金及其他基金、资金的财务收支。国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按规定，对科级党政主要领导干部、国有企业领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家和省、市、区财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区政府裁决中的有关事项，协调配合有关部门查处有关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具有关审计报告。

9.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

10.完成区委、区政府交办的其他任务。

11.职能转变。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大统筹力度，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

（二）机构设置情况

隆阳区审计局设10个内设机构，分别是：办公室、法规股、电子数据审计股、财政审计一股、财政审计二股、行政事业审计股、农业与自然资源环境审计股、固定资产投资审计股、社会保障审计股、经济责任审计股。

所属事业单位1个，为隆阳区政府投资和农村集体财务审计中心。

（三）重点工作概述

坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神，按照习近平总书记“以审计精神立身、以创新规范立业、以自身建设立信”的总要求，全面加强机关政治建设。不折不扣把党中央和省委、市委、区委部署要求细化为具体措施、落实到具体工作中，推动党中央政令畅通、维护财经秩序、推进党风廉政建设和反腐败斗争纵深发展。牢牢把握经济监督这个定位，不断提高发现问题的能力，改进审计计划源头管理，开展好可行性研究，围绕区委、区政府的中心工作，对党委政府关心、社会各界关注、人民群众关切的疫情防控、东河污染治理等重大事项、国有资金使用、重大政府投资、国有企业管理等重点领域开展审计监督。建全审计整改工作的长效机制，全面推进审计整改工作，不断加大跟踪督促力度，对照审计查出的问题，找根源、建台账、列清单，切实抓好审计查出问题整改。强化审计成果综合运用，树立审计权威，引导领导干部自觉接受审计监督。

二、预算单位基本情况

隆阳区审计局编制2023年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位1个。截止2022年12月，单位基本情况如下：

在职人员编制37人，其中：行政编制28人，工勤人员编制3人，事业编制6人。在职实有33人，其中：财政全额保障33人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员22人，其中：离休0人，退休22人。

车辆编制0辆，实有车辆0辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位财务总收入8,298,242.14元，其中：一般公共预算7,298,242.14元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入1,000,000.00元。

与上年对比单位财务总收入增加1,222,042.14元，增长17.27%，增加原因一是2023年将非同级财政拨款收入1,000,000.00元纳入总预算；二是在编人员工资调整，所需的人员经费增加。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入7,298,242.14元，其中:本年收入7,298,242.14元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款7,298,242.14元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比单位财务总收入增加222,042.14元，增长3.14%，增加原因是在编人员工资调整，所需的人员经费增加。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出8,298,242.14元。财政拨款安排支出7,298,242.14元，其中：基本支出6,188,442.14元，与上年对比增加222,042.14元，增长3.72%，增加原因是在编人员工资调整，基本支出相应增加；项目支出1,109,800.00元，与上年持平。非同级财政拨款安排支出1,000,000.00元，其中：基本支出0.00元，与上年持平;项目支出1,000,000.00元，与上年对比增加1,000,000.00元，增加原因是进一步落实全口径预算编制要求，将非同级财政拨款收入纳入预算编制。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况

一般公共服务支出-审计事务-行政运行4,097,705.48元，主要用于审计机关行政单位的基本支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务1,109,800.00元，主要用于审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行687,560.54元，主要用于审计机关下属事业单位的基本支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出548,366.89元，主要用于审计机关及下属事业单位实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗180,410.00元，主要用于审计机关职工基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗36,321.37元，主要用于审计机关下属事业单位职工基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助168,497.86元，主要用于审计机关公务员医疗补助支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出19,580.00元，主要用于审计机关除上述项目以外的其他用于行政事业单位医疗方面的支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金450,000.00元，主要用于审计机关职工住房公积金缴费支出。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目4个，政府采购预算总额810,800.00元，其中：政府采购货物预算10,800.00元、政府采购服务预算800,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

隆阳区审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计30,000.00元，与上年持平，无增减变动。

（一）因公出国（境）费

隆阳区审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。与上年对比无增减变化。

（二）公务接待费

隆阳区审计局2023年公务接待费预算为30,000.00元，与上年持平，无增减变动，国内公务接待批次为19次，共计接待300余人次。

（三）公务用车购置及运行维护费

隆阳区审计局2023年公务用车购置及运行维护费为0.00元，与上年持平，无增减变动。其中：公务用车购置费0.00元，与上年持平，无增减变动；公务用车运行维护费0.00元，与上年持平，无增减变动。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为0辆。

八、重点项目预算绩效目标情况

隆阳区审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到18个，出具审计报告数和专项审计调查报告不少于25篇，提交审计信息不少于3篇，审计提出建议40条以上，审计建议采纳率高于90%，向社会公告审计结果不少于20篇，完成领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目不少于1个。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

隆阳区审计局2023年机关运行经费安排698,849.81元，与上年对比增加949.81元，增长0.14%。增加原因是在编人员较上年职级晋升工资增加，按定额标准测算的公用经费相应增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，隆阳区审计局资产总额2,883,953.57元，其中，流动资产862,425.74元，固定资产1,853,302.91元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产168,224.92元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少691,227.90元，其中固定资产增加138,678.60元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产48项，账面原值297,450.00元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1.隆阳区审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

2.隆阳区审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

3.隆阳区审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。