施甸县审计局2023年预算公开目录

第一部分 施甸县审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

二、预算单位基本情况

三、预算单位收入情况

四、预算单位支出情况

五、省对下专项转移支付情况

六、政府采购预算情况

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

八、重点项目预算绩效目标情况

九、其他公开信息

第二部分 施甸县审计局2023年预算表

一、部门财务收支预算总表

二、部门收入预算表

三、部门支出预算表

四、财政拨款收支预算总表

五、一般公共预算支出预算表（按功能科目分类）

六、一般公共预算“三公”经费支出预算表

七、部门基本支出预算表

八、部门项目支出预算表

九、部门项目绩效目标表

十、政府性基金预算支出预算表

十一、部门政府采购预算表

十二、政府购买服务预算表

十三、省对下转移支付预算表

十四、省对下转移支付绩效目标表

十五、新增资产配置表

十六、上级补助项目支出预算表

十七、部门项目中期规划预算表

施甸县审计局2023年预算编制说明

一、基本职能及主要工作

（一）部门主要职责

施甸县审计局是施甸县人民政府组成部门，为正科级，主要职责是：

1.主管全县审计工作。

2.按照国家、审计署、省审计厅和市审计局的有关审计法规、规章制度和工作方针、政策、制定地方性审计规章制度和实施办法并监督执行；制定全县审计工作中长期发展规划、专业领域审计工作规划和年度审计计划，组织对某些行业和重大专项资金的审计或审计调查；提出拟订和完善有关政策、规章、宏观管理措施的建议。

3.向中共施甸县委审计委员会提出年度县级预算执行和其他财政收支情况审计报告。向县长提出年度县级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告。受施甸县人民政府委托向施甸县人民代表大会常务委员会提出县级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计查出问题整改情况报告。向县委、县政府报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果。依法向社会和县人民政府有关部门公布审计结果。

4.直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内作出审计决定，包括国家和省、市、县级有关重大政策措施贯彻落实情况；县本级预算执行情况和其他财政收支，县级各部门（含直属单位）预算执行情况、决算草案和其他财政收支；乡（镇）人民政府预算执行情况、决算草案和其他财政收支，使用县级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支；县级投资和以县级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，县级重大公共工程项目的资金管理使用和建设运营情况；自然资源管理、污染防治和生态保护与修复情况；县属国有企业和金融机构、县政府规定的县属国有资本占控股或主导地位的企业和金融机构境内外资产、负债和损益；有关社会保障基金、社会捐赠资金和其他基金、资金的财务收支；国际组织和外国政府援助、贷款项目；法律法规规定的其他事项。

5.按规定对正科级党政主要领导干部及其他单位主要负责人实施经济责任审计和自然资源资产离任审计。

6.组织实施对国家和省、市、县财经法律法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理及国有资产管理使用等与县级财政收支有关的特定事项进行专项审计调查。

7.依法检查审计决定执行情况，督促整改审计查出的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或县政府裁决中的有关事项，协助配合有关部门查处相关重大案件。

8.指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9.职能转变。将县发展和改革局的重大项目稽察职责，县财政局的县级预算执行情况和其他财政收支情况的监督检查、国有企业领导干部经济责任审计、国有企业监事会职责等划入县审计局。进一步完善审计管理体制，优化审计工作机制和审计资源配置，加强全县审计工作统筹，在编制管理、干部管理、审计计划、组织实施、结果报告、队伍建设、教育培训、经费保障等方面加大统筹力度，加强与相关部门的沟通协调，充分调动内部审计和社会审计力量，增强监督合力，构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系。

10.组织开展审计领域的对外交流与合作，指导和推广信息技术在审计领域的应用。

11.承办县委、县政府和上级审计机关交办的其他事项。

（二）机构设置情况

根据《中共施甸县委办公室施甸县人民政府办公室关于印发<施甸县审计局职能配置、内设机构和人员编制规定>的通知》（施办字〔2019〕24号）精神，施甸县审计局内设机构接受中共施甸县委审计委员会办公室的统筹协调。

施甸县审计局共设置7个内设机构，包括：办公室、法规股、电子数据审计股、财政金融审计股、农业与自然资源环境审计股、社会保障审计股、经济责任审计股。

所属单位1个，为施甸县人民政府投资审计中心。

（三）重点工作概述

2023年，施甸县审计局坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大精神及习近平总书记考察云南重要讲话和对审计工作的重要指示批示精神，深入学习贯彻落实中央和省委审计委员会会议精神，按照上级审计机关和县委、县政府工作部署，依法履行审计监督职责，扎实推进各项工作，坚持党对审计工作的领导，牢牢把握政治机关的根本定位，把习近平总书记嘱托作为根本遵循，科学谋划全县审计工作。2023年主要工作任务：一是加强政治建设，抓实党建工作；二是加强廉政建设，深化作风整顿；三是加强队伍建设，打造审计铁军；四是加强审计监督，紧紧围绕县委、县政府的中心工作和上级审计机关的统一部署安排，持续做好重大政策措施落实跟踪审计，认真做好促进优化营商环境等专项审计；贯彻落实审计全覆盖要求，实现领导干部经济责任审计重点全覆盖；坚持突出审计重点，加大重点民生资金项目的审计力度，促进惠民政策落地见效，加大对经济社会运行中各类风险隐患的揭示力度。创新审计方式方法，积极开展大数据审计和研究型审计，提高审计工作质量和效率，积极配合完成上级莅施审计的协调工作；五是加强示范引领，积极创建省级文明单位。

二、预算单位基本情况

施甸县审计局编制2023年预算单位共2个。其中：财政全额供给单位2个、差额供给单位0个、定额补助单位0个、自收自支单位0个。财政全额供给单位中行政单位1个、参公单位0个、事业单位1个。截止2022年12月统计，单位基本情况如下：

在职人员编制21人，其中：行政编制13人，工勤人员编制2人，事业编制6人。在职实有18人，其中：财政全额保障18人，财政差额补助0人，财政专户资金、单位资金保障0人。

离退休人员6人，其中：离休0人，退休6人。

车辆编制1辆，实有车辆1辆。

三、预算单位收入情况

（一）部门财务收入情况

2023年单位财务总收入5,053,094.89元，其中：一般公共预算4,553,094.89元，政府性基金0.00元，国有资本经营收益0.00元，财政专户管理资金收入0.00元，事业收入0.00元，事业单位经营收入0.00元，上级补助收入0.00元，附属单位上缴收入0.00元，其他收入0.00元，非同级财政拨款收入500,000.00元。

与上年对比增加817,394.89元，增长19.29%，主要原因一是人员工资标准调整，同时按标准测算的经费增长，增加一般公共预算317,394.89元，二是2023年预算安排非同级财政拨款收入500,000.00元。

（二）财政拨款收入情况

2023年单位财政拨款收入4,553,094.89元，其中：本年收入4,553,094.89元，上年结转收入0.00元。本年收入中，一般公共预算财政拨款4,553,094.89元，政府性基金预算财政拨款0.00元，国有资本经营收益财政拨款0.00元。

与上年对比增加317,394.89元，增长4.49%，主要原因是人员工资标准调整，同时按标准测算的经费增加。

四、预算单位支出情况

2023年单位预算总支出5,053,094.89元。财政拨款安排支出4,553,094.89元，其中：基本支出3,449,694.89元，与上年对比增加317,394.89元，增长10.13%，主要原因是人员工资标准调整，同时按标准测算的经费增加；项目支出1,103,400.00元，与上年持平，无增减变动。非同级财政拨款安排支出500,000.00元，其中：基本支出0.00元；项目支出500,000.00元，与上年对比增加500,000.00元，主要原因是全面落实全口径预算编制，将县级财政预算安排资金的收支纳入预算编制。

财政拨款安排支出按功能科目分类情况：

一般公共服务支出-审计事务-行政运行2,058,543.15元，主要用于审计机关行政人员工资福利及商品和服务支出。

一般公共服务支出-审计事务-审计业务1,103,400.00元，主要用于审计机关开展审计业务工作需要的经费支出。

一般公共服务支出-审计事务-事业运行556,128.70元，主要用于审计机关附属事业单位人员工资福利及商品和服务支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位基本养老保险缴费支出301,667.04元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的基本养老保险费支出。

社会保障和就业支出-行政事业单位养老支出-机关事业单位职业年金缴费支出108,800.00元，主要用于审计机关实施养老保险制度由单位缴纳的职业年金支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-行政单位医疗91,093.00元，主要用于审计机关行政单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-事业单位医疗30,854.90元，主要用于审计机关附属事业单位基本医疗保险缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-公务员医疗补助74,064.10元，主要用于审计机关公务员医疗补助缴费支出。

卫生健康支出-行政事业单位医疗-其他行政事业单位医疗支出8,544.00元，主要用于审计机关职工大病补充保险、工伤保险、生育保险等其他医疗方面单位缴费支出。

住房保障支出-住房改革支出-住房公积金220,000.00元，主要用于审计机关按人力资源和社会保障部、财政部规定的基本工资和津贴补贴以及规定比例为职工缴纳的住房公积金。

五、省对下专项转移支付情况

（一）与中央配套事项

无。

（二）按既定政策标准测算补助事项

无。

（三）经济社会事业发展事项

无。

六、政府采购预算情况

根据《中华人民共和国政府采购法》的有关规定，编制了政府采购预算，共涉及采购项目7个，政府采购预算总额76,250.00元，其中：政府采购货物预算40,250.00元、政府采购服务预算36,000.00元、政府采购工程预算0.00元。

七、部门“三公”经费增减变化情况及原因说明

施甸县审计局2023年一般公共预算财政拨款“三公”经费预算合计77,400.00元，与上年持平，无增减变动。

（一）因公出国（境）费

施甸县审计局2023年因公出国（境）费预算为0.00元，与上年持平，共计安排因公出国（境）团组0个，因公出国（境）0人次。与上年对比无增减变化。

与上年持平，无增减变动。

（二）公务接待费

施甸县审计局2023年公务接待费预算为29,100.00元，与上年持平，无增减变动。国内公务接待批次为30次，共计接待300人次（具体支出情况严格按规定执行）。

（三）公务用车购置及运行维护费

施甸县审计局2023年公务用车购置及运行维护费为48,300.00元，与上年持平，无增减变动。其中：公务用车购置费0.00元,与上年持平，无增减变动；公务用车运行维护费48,300.00元，与上年持平，无增减变动。共计购置公务用车0辆，年末公务用车保有量为1辆，与上年相比无增减变动。

八、重点项目预算绩效目标情况

施甸县审计局重点项目为“审计业务经费”，绩效目标为通过审计监督，维护财政经济秩序，提高财政资金使用效益，促进廉政建设，保障经济和社会健康发展。根据2023年度审计计划设置的具体指标为：审计单位达到20个，出具审计报告和专项审计调查报告不少于22篇，审计提出建议52条以上，提交审计信息不少于26篇，完成领导干部自然资源资产离任（任中）审计项目不少于1个，促进被审计单位建立健全规章制度不少于2项，审计建议采纳率高于90%，向社会公告审计结果不少于15篇。

九、其他公开信息

（一）专业名词解释

审计业务，是指审计机关依据有关财政财务收支的法律、法规和国家有关规定，在法定职权范围内开展审计监督。

（二）机关运行经费安排变化情况及原因说明

施甸县审计局2023年机关运行经费安排376,644.83元，与上年对比增加19,944.83元，增长5.59%，主要原因是按标准测算的公用经费增加。

（三）国有资产占有使用情况

截至2022年12月31日，施甸县审计局资产总额3,752,477.20元，其中，流动资产1,330,322.24元，固定资产2,421,020.34元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1,134.62元，其他资产0.00元。与上年相比，本年资产总额减少707,889.69元，其中固定资产增加97,789.31元。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产39项，账面原值148,188.64元，实现资产处置收入0.00元；资产使用收入0.00元，其中出租资产0.00平方米，资产出租收入0.00元。鉴于截至2022年12月31日的国有资产占有使用精准数据，需在完成2022年决算编制后才能汇总，此处公开为2022年12月（2023年1月上报）资产月报数据。

（四）空表说明

1.施甸县审计局无省对下转移支付情况，所以省对下转移支付预算表和省对下转移支付绩效目标表公开空表。

2.施甸县审计局无政府性基金收入，无使用政府性基金安排的支出，所以政府性基金预算支出预算表公开空表。

3.施甸县审计局无上级补助项目支出，所以上级补助项目支出预算表公开空表。