龙陵小黑山省级自然保护区管护局2019年度

部门决算

目录

第一部分 龙陵小黑山省级自然保护区管护局概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占有情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分 龙陵小黑山省级自然保护区管护局概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据《云南省自然保护区管理机构管理办法（试行）》（云编〔2014〕85号）、《云南省机构编制委员会关于保山市设置国家级、省级自然保护区管护机构的批复》（云编〔2015〕50号）、《关于进一步明确自然保护区管理工作有关事项的通知》（云林联发〔2016〕32号）和《关于保山市国家级省级自然保护区机构编制设置的通知》（保市机编〔2016〕20号）精神，设立云南龙陵小黑山省级自然保护区管护局，为保山市林业和草原局下属财政全额拨款副处级事业单位。下设3个科室，5个管护站。其主要职责是：

（1）宣传贯彻国家、省有关自然保护区相关法律、法规和方针、政策；监督管理自然保护区和野生动植物资源；制定自然保护区的中期、长期发展规划和年度计划，拟定自然保护区的各类自然资源的保护与开发利用方案，做好保护区建设工作。

（2）制定自然保护区的各项管理制度，统一管理自然保护区；保护和管理好辖区内的自然资源、自然环境；组织自然保护区的野生动物和珍稀植物资源调查，开展森林病虫害监测与防治，组织生态环境监测，建立资源档案。

（3）做好陆生野生动植物的救护繁育、栖息地恢复发展、疫源疫病监测；组织、指导、监督、管理陆生野生动植物资源；组织或协助有关部门开展自然保护区的科学研究工作，按规定负责审核审批对陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植，监督管理林业生物种质资源、转基因生物安全、植物新品种保护。

（4）负责自然保护区界标的设置与管理工作；在不影响自然保护区的自然环境和自然资源的前提下，在实验区组织开展参观、旅游等活动。

（5）指导、协调、监督检查各管护区的工作；做好周边社区的综合服务工作，促进社区与保护区精神文明和物质文明建设；会同保护区周边政府和有关部门建立森林防火联防组织，做好森林防火和资源保护管理工作。

（6）完成市林业局和当地政府交办的其它事项。（二）2019年度重点工作任务介绍

1.资源保护工作成效明显

紧紧抓住资源保护是自然保护区的基础和核心工作这一要点，认真贯彻落实国家、省、市有关自然保护区资源保护的部署要求，严格落实公益林管护、森林防火等工作要求，认真组织开展“绿盾2019”、“绿卫2019”和“2019年森林核查”等专项行动，坚决遏制和严厉打击非法占用林地、毁林开垦、非法破坏野生动植物资源的违法犯罪行为，加强源头治理，切实保护好保护区森林资源安全。一是连续9年取得零火情零火灾的好成绩。严格落实森林防火责任制，共签订《职工防火责任状》18份、《护林员森林防火责任书》19份、林区单位森林防火责任书2份、联防协议26份，采取召开联防会议、发放宣传单、制作宣传牌、悬挂防火宣传布标、张贴宣传标语等多种方式，切实加大森林防火工作宣传力度，营造浓厚的森林防火氛围，累计召开会议20余次，出动车辆170余台次，制作宣传标牌、标语130多块（条）。共投入森林防火经费4.6万元，建立半专业扑火队一支19人，建立应急扑火小分队5支45人。同时，更加注重火源管控，切实抓好森林高火险时段、重点区域的火源管控，在古城山、小黑山、大雪山设立三个堵卡站点，严格对进山人员进行登记，共登记入山人员2800余人，做到火种不入山。二是公益林管护责任得到全面落实。小黑山保护区纳入国家生态补偿的林地面积为51523.3亩，其中国家级公益林51069.3亩、天然林停伐区454亩，共聘请18名护林员进行管护。2019年，各管护站认真按照公益林管理规定，签订了管护合同及责任书，全面落实管护职责，进一步完善了公益林考核制度，切实加强对公益林的管理，公益林管护成效突出。三是住宅式墓地专项摸排工作。经排查，小黑山保护区范围内有历史遗留墓地情况，但未发现违法违规私建硬化大墓、违法违规私建活人墓非法占用林地的情况。四是违建别墅问题清查工作。经排查，小黑山自然保护区范围内没有发现地产开发项目和违建别墅情况。排查发现有建筑物44处，建筑占地面积4720 平方米，其中：2处为自然保护区成立前历史遗留的宗教设施和民生设施，面积1018平方米，无相关占地手续；2处为林业生产服务的管护站点设施，面积240平方米；其他40处为历史遗留的农业生产设施，面积3444平方米。五是2019年森林核查工作。经核查，小黑山自然保护区范围内没有森林核查变化图斑。六是扫黑除恶专项工作。经摸排，小黑山自然保护区范围内没有发现涉黑涉恶线索和保护伞存在。2019年，与龙陵县森林公安局、保护区周边乡镇林业站开展林区联合巡护12次，移交龙陵县森林公安局查处破坏保护区森林资源案件7起（取保候审1起）。

2.资源监测与保护各类项目顺利实施。一是生物多样性监测顺利推进。根据《小黑山省级自然保护区2015年保护区能力建设项目实施方案》《小黑山生物多样性监测计划》，2019年，完成植被监测样地设置9个、植物监测样地设置9个、兽类监测样带设置7条、鸟类监测样带设置5条、爬行类监测样地2条、外来有害生物监测样带5条，该项目结题材料已基本完成。二是标桩定界工作基本完成。根据要求，结合保护区实际，编制了《龙陵小黑山省级自然保护区标桩定界建设项目实施方案》，完成江中山、大雪山、小黑山、古城山子保护区的标桩定界工作，一碗水子保护区标桩定界实行矢量管理。共设立界桩1431个，其中：保护区边界桩905个、国有林界桩315个、核心区界桩163个、缓冲区界桩48个、刻字标界732个，砍界长度达28872米，完成投资211547.50元。三是实施了江中山子保护区国有林生态修复造林暨野生动物食源种植建设项目。为有效推进环境保护督察反馈问题整改工作，同时为逐步缓解绿孔雀等濒危野生动物食源匮乏的问题，以达到有效恢复和改善生物多样性及栖息地生境的目的，对江中山子保护区翘山脉地块的121亩国有林实施了生态修复造林，种植牛油果41亩，芒果40亩，菠萝蜜40亩，且零星搭配种植桃子、柿子、蕃荔枝、桑椹等，该项目建设概算总投资300000元。四是认真组织完成自然保护地生态环境遥感监测核查。按照环境保护部下发的2017-2018自然保护区人类活动遥感监测成果，认真组织开展小黑山自然保护区人类活动遥感监测实地核查，实事求是填报核查信息，将实地核查情况及时纳入“管理台账”。经核查，小黑山自然保护区人类活动与2017-2018遥感监测点无变化。五是认真组织开展野生动物疫病疫情监测及病虫害、有害生物监测等工作。一年来，保护区内无野生动物疫源疫情发生，无松材线虫病等规模性病虫害发生，除原有的紫茎泽兰、飞机草外，无新增外来有害生物入侵。

《龙陵小黑山省级自然保护区总体规划》（2018～2027年）编制、小黑山保护区第二轮科考、云南省农业科学院生物技术与种质资源研究所野生菌种质原生地保护保育点科研、大理学院菲氏叶猴跟踪监测等工作顺利推进。年内，在勐糯镇召开了绿孔雀跨区联合保护研讨会，促成怒江流域绿孔雀分布区各单位（组织）联合起来共同携手保护绿孔雀及其栖息地。

3.科普宣教工作形式不断创新、内容更加丰富。持续与县委宣传部、县林草局、县电视台等部门联合开展以“保护鸟类资源 守护绿水青山”为主题的“爱鸟周+”系列活动。在中小学开展各类爱鸟护鸟宣传活动14场次，5000多名中小学生接受教育；结合日常巡护工作在保护区周边村（社区）开展各种爱鸟护鸟宣传活动680多次，2600多名群众受教育；在《龙陵新闻网》《中国松山 宝地龙陵》等平台滚动播发相关爱鸟护鸟的信息、图片、视频等60多条次。同时，积极抓好保护区生物多样性保护宣传工作，努力营造人人参与保护区建设的良好氛围。2019年，累计在《人民日报客户端》《人民网》《中国绿色时报》《云南日报》等主流媒介刊发自然保护区生态建设、林产业建设等方面文章60余篇；编发《小黑山信息》54期、编印小黑山宣传资料6种1.1万份，覆盖党建、党风廉政建设、扫黑除恶及林草防灭火、野生动物保护等方面。特别是由小黑山管护局组织上报题为《大青树，历经沧桑见证历史》材料受到国家林草局的认可并在《中国绿色时报》刊发，成为保山和全省林草系统被《中国绿色时报》唯一采用的文章。

4.环保督察反馈问题整改工作取得初步成效。根据中央、省、市环境保护督察及全省自然保护区专项督查要求，经对照排查，小黑山管护局共涉及环保督查反馈具体整改问题4项，分别为管护区内存在探矿权、大量种植草果、将集体农地划入保护区、将集体商品林划入保护区。经过一年多的努力，整改工作取得了初步成效。目前，2个探矿权已经依法注销；集体商品林已经落实了管护人员及管护责任和措施，并且将小黑山子保护区符合条件的集体林纳入了省级公益林补偿范围；古城山子保护区78户567亩草果种植清理有序推进，江中山子保护区集体农地退耕还林共签订土地流转合同248份，签约农户62户，签约面积3336.5亩。

5.各管护站基础设施更加完善

龙陵小黑山省级自然保护区古城山管护站综合用房建设项目主体工程、内部装修及附属工程建设已经完工，年内可竣工验收并投入使用，项目总投资1800000元；投资建成江中山野生动物临时收容救护设施及护林点伙房，总投资9.1万元；小黑山管护站新建卫生间工程已经签订了建设合同（合同价款108284.16元），目前正在筹备建设中；江中山管护站综合用房建设前期工作已启动，正在开展地勘测量、勘探及图纸设计、工程量测算等工作。通过以上项目的实施，各管护站基础设施更加完善，为进一步加强保护区各项工作奠定了坚实基础。

6.落实全面从严治党要求

坚持以党的领导为核心，坚决贯彻执行上级决策部署，全面落实党建主体责任，严格执行民主集中制，认真按照“三重一大”和“一把手末尾表态”制度议事决策，依法依规办事。严格落实“三会一课”制度要求，采取“主题党日+”的方式，通过个人自学、研讨学、党课学、网络学等方式，重点学习习近平新时代中国特色社会主义思想、党的十九大精神、习近平生态文明思想及党内法律法规，落实全面从严治党要求。深刻领会习近平总书记对脱贫攻坚工作的指示精神，全面落实脱贫攻坚“挂包帮、转走访”有关要求，全局干部职工共挂包龙山镇芒麦村建档立卡贫困户56户，联系非卡户89户，主要领导亲自带队进行多次遍访，有针对性的制定了一户一方案，解决实际存在问题，共投入资金约260000元。自2019年6月份挂包龙新乡菜子地村以来，积极为挂包村脱贫攻坚工作出谋献策，选派2名工作人员参与驻村扶贫工作，主要领导亲自带队先后10多次深入菜子地村了解民情民意、帮助制定脱贫措施，通过主要领导上党课、主题党日活动等形式开展扶贫扶志、感恩教育、产业培训和人居环境提升整治等工作，筹措资金35000元为菜子地村配备了办公设备，挂包村脱贫成效明显，已顺利通过省级脱贫验收。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入龙陵小黑山省级自然保护区管护局部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

龙陵小黑山省级自然保护区管护局2019年末实有人员编制23人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制23人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员22人（含参公管理事业人员0人），其他人员0人。

离退休人员13人。其中：离休0人，退休13人。

实有车辆编制1辆，在编实有车辆1辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

龙陵小黑山省级自然保护区管护局2019年度收入合计3674987.08元，其中：财政拨款收入3674987.08元，占总收入的100.00%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入0.00元，占总收入的0.00%。与上年对比增加999204.88元，增长37.34%，主要原因分析：事业单位医疗增加133344.50元、公务员医疗补助增加92843.52元；其他城乡社区支出增加24797.00元；事业机构工资福利增加366886.00元；商品服务支出增加157282.28元等。

二、支出决算情况说明

龙陵小黑山省级自然保护区管护局2019年度支出合计3674987.08元，其中：基本支出3216151.72元，占总支出的86.11%；项目支出518835.36元，占总支出的13.89%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增加1140369.52元，增长54.94%,主要原因分析：主要原因分析：我局2019年7月调入在职人员3人及调资增资增加。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障龙陵小黑山省级自然保护区管护局机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出3216151.72元。与上年对比增加1140369.52元，增长54.94%，主要原因分析：我局2019年7月调入在职人员3人及调资增资增加。包括基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的94.21%；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的5.79%。人均情况：我局正常运转的日常支出人均146188.71元。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障龙陵小黑山省级自然保护区管护局机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出518835.36元。与上年对比减少81164.64元，下降13.53%，主要原因分析：我局实施的保护区建设和保护项目，认真坚持履行节约的原则，充分发挥了项目资金最大效益。森林生态效益补偿项目支出150000元，完成古城山管护站业务用房主体工程326.64平方米和围墙、地坪大门等附属工程建设；保护区建设和保护项目支出338835.36元，完成保护区8.71万亩野生动植物资源保护工作及管护局其他相关工作；森林防火项目支出30000元，完成保护区8.71万亩野生动植物资源保护森林防火工作。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

龙陵小黑山省级自然保护区管护局2019年度一般公共预算财政拨款支出3674987.08元,占本年支出合计的98.39%。与上年对比增加1140369.52元，增长54.94%,主要原因分析：我局2019年7月调入在职人员3人及调资增资增加。

一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。 5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化旅游体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出295735.04元，占一般公共预算财政拨款总支出的8.05%。主要用于机关事业单位基本养老保险支出287935.04元，事业单位离退休支出7800.00元。

9.卫生健康（类）支出226188.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.15%。主要用于职工基本医疗保险支出133344.50元，公务员医疗补助缴费支出92843.52元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出24797.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.67%。主要用于单位职工个人住房补贴支出。

12.农林水（类）支出3128267.02元，占一般公共预算财政拨款总支出的85.12%。主要用于工资福利支出2491149.38元（基本工资支出874925.00元、津贴补贴812124.00元、绩效工资772997.00元、其他社会保障缴费31103.38元）；商品服务支出547117.64元（办公费支出65390.31元、电费支出1371.26元、邮电费支出14454.11元、差旅费支出169327.00元、会议费支出16941.50元、培训费支出3700.00元、公务接待费支出15632.00元、专用材料费54429.00元、劳务费支出7200.00元、委托业务费支出64904.00元、工会经费支出49200.00元、公务用车运行维护费支出54694.46元、其他交通费支出19874.00元）；资本性支出（房屋建筑物购建）100000.00元。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.自然资源海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.灾害防治及应急管理（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

23.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

24.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

龙陵小黑山省级自然保护区管护局2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为78900.00元，支出决算为70326.46元，完成预算的89.13%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0%；公务用车购置及运行费支出决算为54694.46元，完成预算的100%；公务接待费支出决算为15632.00元，完成预算的19.81%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是我局认真坚持履行节约的原则，将有限的资金用在刀刃上，充分发挥资金的使用效益。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年减少23398.72元，下降24.97%。其中：因公出国（境）费支出决算增加0.00元，增长0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加6795.28元，增长14.19%；公务接待费支出决算减少30194.00元，下降65.89%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因我局认真坚持履行节约的原则，将有限的资金用在刀刃上，充分发挥资金的使用效益。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出54694.46元，占77.77%；公务接待费支出15632.00元，占22.23%。具体情况如下：

因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2.公务用车购置及运行维护费支出54694.46元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出54694.46元，开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。主要用于（相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出15632.00元。其中：国内接待费支出15632.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待43批次（其中：外事接待0批次），接待人次380人（其中：外事接待0人次）。主要用于保护区野生动植物资源、野生动植物资源科学考察、绿孔雀持续监测、森林防火、有害生物防治等工作发生的接待支出。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

龙陵小黑山省级自然保护区管护局部门2019年机关运行经费支出0.00元，与上年对比增加（减少）0元，增长（下降）0%。我单位为事业单位，无机关运行经费支出。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，龙陵小黑山省级自然保护区管护局部门资产总额7431285.50元，其中，流动资产4424307.40元，固定资产3202415.40元，对外投资及有价证券0元，在建工程150000.00元，无形资产1980元，其他资产0元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少111007.32元，其中;流动资产减少399624.06元，固定资产增加417224元,对外投资及有价证券增加（减少）0元，在建工程增加150000.00元，无形资产增加（减少）0元，其他资产增加（减少）0元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋平方米，账面原值42000.00元，实现资产使用收入8000.00元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额72270.00元,其中：政府采购货物支出72270.00元;政府采购工程支出0元;政府采购服务支出0元;授予中小企业合同金额0元，占政府采购支出总额的0%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：1.项目名称：保护区建设和保护项目

2.项目基本情况

根据《保山市财政局关于2019年部门预算的批复》（保财农〔2019〕29号）下达龙陵小黑山省级自然保护区管护局保护区建设和保护项目资金338835.36元。我局编制了《龙陵小黑山省级自然保护区管护局2018年保护区建设和保护项目实施方案》，项目建设内容为：保护区能力建设和保护2个专题项目。

3.项目绩效自评工作开展情况前期准备、组织过程等相关情况。

我单位成立了以局长刘勇为组长，分管项目的副局长冯思勤为副组长，综合科杨枝林，资源管理科胡兴润，科普宣教科郁云江、一碗水管护站刘海忠、古城山管护站杨荣廷，大雪山管护站娄必辉、小黑山管护站吴乃局为成员的龙陵小黑山省级自然保护区项目绩效自评工作领导小组，下设办公室在综合科，负责小黑山省级自然保护区项目绩效平价的全面工作。

项目实施过程中严格执行“按规划设计、按设计施工、按标准验收”管理程序；根据项目实施方案，综合科负责完成项目政府采购工作、项目会计核算、项目档案管理管理工作，提交项目实施阶段报告、项目工作总结和项目竣工财务决算报告；资源管理科及各管护站负责项目实施，对项目实施进展情况进行跟踪、监督、指导和检查。

我局通过对保护区建设和保护项目的实施方案、项目资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况等方面开展绩效评价。分析项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我单位的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。该项目绩效评价自评工作领导小组对项目绩效评价工作认真负责，评价结果客观实际。

项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

保护区建设和保护项目资金338835.36元，项目资金于2019年3月全部到位。到位率100%。

②项目资金执行情况。

保护区建设和保护项目完成投资338835.36元，完成保护区动植物资源保护8.71万亩。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。项目资金执行率100%。

③项目资金管理情况。

龙陵小黑山省级自然保护区管护局在资金使用管理过程中认真坚持“严管林、慎用钱、质为先，量入为出、专款专用”的原则，进一步强化对资金的使用管理；严格执行《会计法》、《政府会计制度》、《云南省林业专项资金管理办法》等法律法规；做到“专人管理、专账核算、专款专用”；资金使用全面落实“按规划设计，按设计施工，按标准验收”的管理程序，提高项目资金的使用效益；资金运行采用全程监控的管理手段对资金进行有效管理，确保资金安全；资金使用过程中认真接受纪委、监委、财政和审计等部门的监督；及时向财政及上级林业主管部门提供合法、真实、准确、完整的会计信息；将有限的资金用在刀刃上，确保项目的顺利实施。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

保护区建设和保护项目完成保护区动植物资源保护8.71万亩，项目完成投资338835.36元。完成产出总指标的100%。

②效益指标完成情况。

A.经济效益指标完成情况：为周边区群众提供就业机会，增加经济收入。

B.社会效益指标完成情况：进一步加强了保护区能力建设、提高了保护区的森林旅游价值、增加了森林的社会文明进步效益值和森林的就业效益值。

C.生态效益指标完成情况：促进保护区及周边区生态平衡、生态系统的良性、高效循环。

③满意度指标完成情况。

建立了服务满意度指标体系，群众满意度为满意。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

保护区建设和保护项目已全面实施完成。

6.绩效自评结果

提高了管护局机关和各管护站的做自动化办公水平，改善了办公条件，进一步提高了保护区工作人员的工作积极性，更好地为保护好森林资源和野生动植物资源提供了资金和物质保障，保护区建设和保护的总体水平得到有效提升。项目绩效自评为：优。

7.结果公开情况和应用打算

我局自然保护区建设和保护项目资金338835.36元使用情况，在保山市林业局门户网站进行公开。项目的实施结果在管护局和管护站公示栏进行公开。绩效评价结果的应用，绩效评价结果是反映财政资金投入的方向、投入所产生的效益、项目实施单位的受益程度、投入的必要性等，是加强财政支出管理，合理配置公共财政资源，优化财政支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段。从保护区建设和保护项目绩效评价结果来看，建议上级部门要加大对保护区建设和保护项目的投入力度。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）自评工作经验

加强组织领导，完善相关制度、优化项目实施方案、强化项目实施过程的监督和管理，是确保项目顺利实施必要保证。

（2）问题

2019年保护区建设和保护项目实施中存在的问题：一是项目资金投入不足，不能满足保护区建设和保护工作需要；二是地方政府安排保护区建设项目经费不到位，导致项目建设进度缓慢，成效不高；三是保护区野生动物肇事频繁及偷捕、盗猎野生动物案件时有发生，导致保护区资源保护难度不断加大。

（3）建议

一是加对大自然保护区建设和保护项目资金投入力度；二是进一步加强对自然保护区建设项目的指导；三是进一步加大对自然保护区项目管理人员的业务技能培训。

9.其他需说明的问题

通过对自然保护区建设和保护项目的绩效自评，项目的实施存在的主要问题是：保护区建设和保护项目补助资金较少，导致需要建设项目完成质量不高、成效不够明显。

项目二：1.项目名称：森林生态效益补偿项目

2.项目基本情况

根据《保山市财政局保山市林业局关于下达2019年中央财政林业改革发展资金（森林资源管护）的通知》（保财农〔2019〕36号）下达龙陵小黑山省级自然保护区管护局森林生态效益补偿项目（公益林管护站建设项目）资金100000.00元，2018年结转结余50000.00元，共计150000.00元。我局编制了《龙陵小黑山省级自然保护区管护局管护站建设项目实施方案》，项目建设内容为：保护区管护站业务用房主体工程建设和附属工程建设2个专题项目。

3.项目绩效自评工作开展情况前期准备、组织过程等相关情况。

我单位成立了以局长刘勇为组长，分管项目的副局长冯思勤为副组长，综合科杨枝林，资源管理科胡兴润，科普宣教科郁云江、一碗水管护站刘海忠、古城山管护站杨荣廷，大雪山管护站娄必辉、小黑山管护站吴乃局为成员的龙陵小黑山省级自然保护区项目绩效自评工作领导小组，下设办公室在综合科，负责小黑山省级自然保护区中央森林生态效益补偿项目绩效平价的全面工作。

项目实施过程中严格执行“按规划设计、按设计施工、按标准验收”管理程序；根据项目实施方案，综合科负责完成项目政府采购工作、项目会计核算、项目档案管理管理工作，提交项目实施阶段报告、项目工作总结和项目竣工财务决算报告；资源管理科及各管护站负责项目实施，对项目实施进展情况进行跟踪、监督、指导和检查。

我局通过对保护区森林生态效益补偿项目的实施方案、项目资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况等方面开展绩效评价。分析项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我单位的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。该项目绩效评价自评工作领导小组对项目绩效评价工作认真负责，评价结果客观实际。

项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

中央森林生态效益补偿项目资金150000.00元，项目资金于2019年1月全部到位。到位率100%。

②项目资金执行情况。

森林生态效益补偿项目项目完成投资150000.00元，完成管护站业务用房主体工程326.64平方米和围墙、地坪大门等附属工程建设。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。项目资金执行率100%。

③项目资金管理情况。

龙陵小黑山省级自然保护区管护局在资金使用管理过程中认真坚持“严管林、慎用钱、质为先，量入为出、专款专用”的原则，进一步强化对资金的使用管理；严格执行《会计法》、《政府会计制度》、《云南省林业专项资金管理办法》、《招投标管理办法》、《合同法》等法律法规；做到“专人管理、专账核算、专款专用”；资金使用全面落实“按规划设计，按设计施工，按标准验收”的管理程序，提高项目资金的使用效益；资金运行采用全程监控的管理手段对资金进行有效管理，确保资金安全；资金使用过程中认真接受纪委、监委、财政和审计等部门的监督；及时向财政及上级林业主管部门提供合法、真实、准确、完整的会计信息；将有限的资金用在刀刃上，确保项目的顺利实施。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

森林生态效益补偿项目完成管护站业务用房主体工程326.64平方米和围墙、地坪大门等附属工程建设，项目完成投资150000.00元。完成产出总指标的100%。

②效益指标完成情况。

A.经济效益指标完成情况：为周边区群众提供就业机会，增加经济收入。

B.社会效益指标完成情况：进一步加强了保护区基础设施能力建设、提高了保护区的森林旅游价值、增加了森林的社会文明进步效益值和森林的就业效益值。

C.生态效益指标完成情况：促进保护区及周边区生态平衡、生态系统的良性、高效循环。

③满意度指标完成情况。

建立了服务满意度指标体系，群众满意度为满意。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

中央森林生态效益补偿项目已全面实施完成。

6.绩效自评结果

提高了管护局机关和各管护站的基础设施建设管理能力，增加了固定资产，改善了办公条件，进一步提高了保护区工作人员的工作积极性，更好地为保护好森林资源和野生动植物资源提供了物质保障，保护区动植物资源保护保护的总体水平得到有效提升。项目绩效自评为：优。

7.结果公开情况和应用打算

我局中央森林生态效益补偿项目资金150000.00元使用情况在保山市林业局门户网站进行公开。项目的实施结果在管护局和管护站公示栏进行公开。绩效评价结果的应用，绩效评价结果是反映财政资金投入的方向、投入所产生的效益、项目实施单位的受益程度、投入的必要性等，是加强财政支出管理，合理配置公共财政资源，优化财政支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段。从保护区中央森林生态效益补偿项目绩效评价结果来看，建议上级部门要加大对基础设施建设项目的投入力度。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）自评工作经验

加强组织领导，完善相关制度、优化项目实施方案、强化项目实施过程的监督和管理，是确保项目顺利实施必要保证。

（2）问题

2019年森林生态效益补偿项目实施中存在的问题：一是项目资金投入不足，不能满足管护站建设的需要；二是地方政府安排保护区基础设施建设项目经费不到位，导致项目建设进度缓慢，成效不高。

（3）建议

一是加对大自然保护区基础设施建设项目资金投入力度；二是进一步加强对自然保护区建设项目的指导；三是进一步加大对自然保护区项目管理人员的业务技能培训。

9.其他需说明的问题

通过对自然保护区森林生态效益补偿项目的绩效自评，项目的实施存在的主要问题是：项目补助资金投入不足，地方财政配套资金不到位，导致需要建设项目实施进度缓慢，成效不明显。

项目三：1.项目名称：森林防火项目

2.项目基本情况

根据《保山市财政局关于下达2019年省级森林防火经费》（保财资环〔2019〕1号）下达龙陵小黑山省级自然保护区管护局省级森林防火项目资金20000.00元,2018年结转结余10000.00元，总计30000.00元。我局编制了《龙陵小黑山省级自然保护区管护局2019年森林防火项目实施方案》，项目建设内容为：开展保护区8.71万亩野生动植物资源森林防火工作。

3.项目绩效自评工作开展情况前期准备、组织过程等相关情况。

我单位成立了以局长刘勇为组长，分管项目的副局长冯思勤为副组长，综合科杨枝林，资源管理科胡兴润，科普宣教科郁云江、一碗水管护站刘海忠、古城山管护站杨荣廷，大雪山管护站娄必辉、小黑山管护站吴乃局为成员的龙陵小黑山省级自然保护区项目绩效自评工作领导小组，下设办公室在综合科，负责小黑山省级自然保护区项目绩效平价的全面工作。

项目实施过程中严格执行“按规划设计、按设计施工、按标准验收”管理程序；根据项目实施方案，综合科负责完成项目政府采购工作、项目会计核算、项目档案管理管理工作，提交项目实施阶段报告、项目工作总结和项目竣工财务决算报告；资源管理科及各管护站负责项目实施，对项目实施进展情况进行跟踪、监督、指导和检查。

我局通过对保护区森林防火项目的实施方案、项目资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况等方面开展绩效评价。分析项目资金使用是否达到预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析项目实施及资金使用中存在的问题及原因，及时总结经验，改进项目的管理措施，不断增强和落实项目绩效管理责任，完善项目工作机制，有效提高资金管理水平和使用效率。同时遵循“目标引领、科学规范、客观公正、结果导向”的原则提高我单位的绩效管理水平，强化支出责任，进一步提升财政资金使用效益。该项目绩效评价自评工作领导小组对项目绩效评价工作认真负责，评价结果客观实际。

项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。

保护区森林防火项目资金30000.00元，项目资金于2019年7月全部到位。到位率100%。

②项目资金执行情况。

保护区森林防火项目完成投资30000.00元，完成保护区动植物资源8.71万亩的森林防火工作。资金使用合规，无截留、挪用等现象，资金使用效益明显。项目资金执行率100%。

③项目资金管理情况。

龙陵小黑山省级自然保护区管护局在资金使用管理过程中认真坚持“严管林、慎用钱、质为先，量入为出、专款专用”的原则，进一步强化对资金的使用管理；严格执行《会计法》、《政府会计制度》、《云南省林业专项资金管理办法》等法律法规；做到“专人管理、专账核算、专款专用”；资金使用全面落实“按规划设计，按设计施工，按标准验收”的管理程序，提高项目资金的使用效益；资金运行采用全程监控的管理手段对资金进行有效管理，确保资金安全；资金使用过程中认真接受纪委、监委、财政和审计等部门的监督；及时向财政及上级林业主管部门提供合法、真实、准确、完整的会计信息；将有限的资金用在刀刃上，确保项目的顺利实施。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。

保护区森林防火护项目完成保护区动植物资源8.71万亩的森林防火工作，项目完成投资30000.00元。完成产出总指标的100%。

②效益指标完成情况。

A.经济效益指标完成情况：为周边区群众提供就业机会，增加经济收入。

B.社会效益指标完成情况：进一步加强了保护区能力建设、提高了保护区的森林旅游价值、增加了森林的社会文明进步效益值和森林的就业效益值。

C.生态效益指标完成情况：促进保护区及周边区生态平衡、生态系统的良性、高效循环。

③满意度指标完成情况。

建立了服务满意度指标体系，群众满意度为满意。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施

保护区森林防火项目已全面实施完成。

6.绩效自评结果

提高了管护局机关和各管护站森林防火工作水平，更好地为保护好森林资源和野生动植物资源提供了资金保障，保护区森林防火的总体水平得到有效提升。项目绩效自评为：优。

7.结果公开情况和应用打算

我局自然保护区建设和保护项目资金30000.00元使用情况在保山市林业局门户网站进行公开。项目的实施结果在管护局和管护站公示栏进行公开。绩效评价结果的应用，绩效评价结果是反映财政资金投入的方向、投入所产生的效益、项目实施单位的受益程度、投入的必要性等，是加强财政支出管理，合理配置公共财政资源，优化财政支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段。从保护区森林防火项目绩效评价结果来看，建议上级部门要加大对森林防火项目的投入力度。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议

（1）自评工作经验

加强组织领导，完善相关制度、优化项目实施方案、强化项目实施过程的监督和管理，是确保项目顺利实施必要保证。

（2）问题

2019年保护区森林防火项目实施中存在的问题：一是项目资金投入不足，不能满足森林防火工作需要；二是设施设备陈旧老化，增加保护区森林防火工作的压力；三是保护区周边区群众防火意识不高，导致保护区森林防火工作难度加大。

（3）建议

一是加对大自然保护区森林防火项目资金投入力度；二是进一步加大对自然保护区周边区森林防火的宣传力度，增强周边区群众森林防火意识；三是进一步加大对自然保护区项目护林员的森林防火业务知识培训。

其他需说明的问题

通过对自然保护区森林防火项目的绩效自评，项目的实施存在的主要问题是：保护区森林防火项目补助资金较少，导致需要建设项目完成质量不高、成效不明显。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

龙陵小黑山自然保护区管护局属保山市林业局下属的副处级财政全额拨款事业单位。管护局设3个内设机构，即综合科、资源管理科、科普宣教科；5个派驻乡镇机构，即古城山管护站、一碗水管护站、大雪山管护站、江中山管护站。管护局2019年末在职职工22人，离退休职工13人。保护区森林管护面积8.71万亩。

（2）部门绩效目标的设立情况

1.预算公开，根据预算公开要求，我局将2019年保护区建设和保护项目预算执行情况和执行结果在市林业局门户网站进行公开，并在管护局及管护站公示栏进行公示。

2.资产管理，我局建立健全资产管理制度，对能力建设项目资产进行有效管理及全面核算。

3.内部控制制度建设情况，2019年我局建立健全和完善了项内部控制制度9项，即《“三重一大”制度》、《“四不直接分管”和“末位表态”制度》、《财务管理制度》、《出差审批管理制度》、《公务用车管理制度》、《固定资产管理制度》、《国内公务接待制度》、《上下班请销假及外出报备理制度》、《学习及会议管理制度》，资金使用过程中严格按制度执行。

4.绩效总目标和阶段性目标完成情况，我局保护区建设和保护绩效总目标为：保护区资源管理、生物多样性检测保护、保护区调查规划、工作人员及护林员业务和技能培训、项目检查督查和验收。总体目标完成100%。

（3）部门整体收支情况

①收入：2019我单位一般公共财政拨款收入3674987.08元，其中：工资福利3030069.44元、商品服务支出554917.64元、资本性支出100000.00元。

②支出：2019我单位一般公共财政拨款支出367.50万元，其中：工资福利3030069.44元、商品服务支出554917.64元、资本性支出100000.00元。完成产出总指标的100%。

③结余：2019我单位资金无结余。

部门预算管理制度建设情况

根据《预算法》及市级财政部门预算管理的要求，我局建立健全预算管理制度，编制了《龙陵小黑山自然保护区2019年年度部门预算》（收入预算、支出预算），报同级财政部门审核批准。在年度预算执行过程中，严格按制度执行。

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

此次绩效自评的目的是：严格落实《预算法》及省、市财政绩效管理工作的有关规定，进一步规范财政资金的管理，强化财政支出绩效理念，提升部门责任意识，提高资金使用效益，促进自然保护区事业的稳步发展。

（2）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

根据项目实施的进度，结合项目绩效总目标和阶段性目标进行自评，将绩效评价指标分为产出指标、效益指标、满意度指标三大项指标体系来做总体评价和评分。四大项指标具体细化为：投入15分（目标设定7分、预算配置8分），自评得分15分（目标明确得3分、目标细化和量化得4分，资金全部到位8分）；过程30分（预算执行15分、预算管理12分、资产管理3分），自评得分29分（完成情况的5分、真实性的5分、合法性得5分，预算管理制度健全的6分、严格按制度执行得6分，资产管理制度健全1分、严格按制度执行得1分）；产出30分（职责履行30分），自评得分29分（机构健全得10分、分工明确得10分、责任落实单位得9分）；效果25分（履职效益25分），自评得分25分（履行职责良好得10分、效益明显得15分）。自评总得分98分。

自评组织过程

根据《保山市财政局关于2020年财政支出绩效评价工

作有关事项的通知》（保财预〔2020〕95号）精神，我局成立了项目绩效自评工作领导小组。对照自评方案进行研究和部署，局党支部、局属各科室及各管护站全程参与，按照自评方案的要求，对照各项目实施的内容逐条逐项自评。在自评过程发现问题，查找原因，及时纠正偏差，为下一步工作夯实基础。

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

2019市本级财政投入我单位一般公共财政拨款3674987.08元，其中：工资福利3030069.44元，占财政投入资金总量的82.45%；商品服务支出554917.64元，占财政投入资金总量的14.83%；资本性支出100000.00元，占财政投入资金总量的2.72%。

（2）过程情况分析

我局在资金使用过程中，严格执行年初预算，严格按照《项目资金使用计划》组织实施；严格执行《会计法》、《政府会计制度》，做到专人管理、专账核算、专款专用；建立了科学合理、层次清晰、分工明确、覆盖全面的财务管理制度、内部控制制度、专项资金管理制度；在资金使用过程中做到全程跟踪监督，并认真接受纪委监委、财政、审计等部门监督，做到花钱必问效、问效必追责。

（3）出情况分析

我局严格对保护区建设和保护项目、森林生态效益补偿项目、森林防火项目实施管理，确保了8.71万亩森林资源和野生动植物资源的安全。对项目实施取得的资产进行规范核算、科学管理，建立健全资产管理制度和资产卡片管理制度，确保资产保值不流失。

（3）效果情况分析

通过保护区建设和保护项目、森林生态效益补偿项目、森林防火项目的成功实施，为更好地为保护好森林资源和野生动植物资源提供了物质保障，保护区建设和保护水平得到有效提升。项目实施取得的效果和成功经验为今后我局项目管理工作的实施奠定了基础。

4.存在的问题和整改情况

（1）存在问题

一是项目实施方案编制不够科学、合理；二是绩效目标设立不够明确、细化和量化，项目虽然设立了资金绩效目标，但目标不够明确、细化和量化；三是资金使用效益不够明显；四是评价工作有待进一步加强。

（2）整改情况

针对以上存在问题，我局制定了整改方案，严格按整改方案执行，并将执行结果报主管部门。

绩效自评结果应用

自评结果的应用，绩效评价结果是反映财政资金投入的方向、投入所产生的效益、项目实施单位的受益程度、投入的必要性等，是加强财政支出管理，合理配置公共财政资源，优化财政支出结构，提高资金管理水平和使用效益的重要手段。从保护区能力建设项目、森林生态效益补偿项目、森林防火项目绩效评价结果来看，建议上级部门要加大对保护区能力建设项目的投入力度。

主要经验及做法

加强组织领导，完善相关制度、优化项目实施方案、强化项目实施过程的监督和管理，是确保项目顺利实施必要保证；绩效目标设立明确、细化、量化，预算管理体系和制度健全，是实现绩效目标的重要保证。

其他需说明的情况

通过对自然保护区建设和保护项目、森林生态效益补偿项目、森林防火项目整体支出评价，项目的实施存在的主要问题是：保护区建设和保护项目补助资金较少，导致需要建设项目完成质量不高、成效不明显。希望各级财政进一步加大保护区建设和保护项目资金的投入力度，确保保护区建设事业的可持续和全面发展。

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表12）

五、其他重要事项情况说明

无

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。