保山市招商合作局2014年度部门决算

分 析 报 告

一、 部门情况

(一)基本情况

1、部门主要职责 根据保山市人民政府关于印发《保山市招商合作局只要职责内设机构和人员编制规定的通知》(保政办发[2011]160号)精神,保山市招商局是负责全市招商引资和组织实施全市对国内外开放工作的政府直属正处级单位。负责贯彻落实国家对外开放的各项方针、政策和市委、市政府关于利用外资的工作部署；负责拟定全市招商引资、开展社会经济合作的相关政策、政府规章和地方性法规；负责市招商引资工作领导小组的日常事务工作；研究全市招商引资、经济社会工作中的重大事项；协调处理招商引资、经济社会工作中出现的有关问题。

2、机构人员情况 市招商局内设五个正科级机构（一室四科）：办公室、项目综合科、招商一科、招商二科、招商三科，2014年度内设机构无增减变化。

3、机构人员当年变动情况及原因 市经济合作办公室总编制有24人（其中：行政编制20人，工勤人员4人），年初有在职职工20人（行政人员17人，工勤人员3人），退休1人 ；年末有在职职工21人（行政人员18人，工勤人员3人），退休1人，2014年因工作需要调入1人。

4、部门财物管理情况 为适应国家经济建设和经济体制改革的需要，进一步理顺单位财务活动以及财务关系，规范单位会计核算行为，强化资金管理与监督职能，结合本单位实际情况，根据《中华人民共和国会计法》、《行政单位会计制度》、《行政单位会计准则》等法律法规特制订了单位财务管理制度、报账审批制度、资产管理制度。招商局财务工作在办公室领导下设有会计1人，出纳1人。

（二）当年取得的主要成效

2014年以来，在市委、市政府的坚强领导和省招商合作局的指导下，按照省、市招商引资工作会议的安排部署，全市招商系统紧紧抓住国家实施“丝绸之路经济带、21世纪海上丝绸之路”、“建设孟中印缅经济走廊”重大战略机遇，切实找准保山战略定位，适应经济发展新常态，积极融入“一带一路一廊”，以党的群众路线教育实践活动为契机，围绕中心，转变方式，凝聚合力，锐意进取，务实创新，实现全市招商引资工作健康稳步的发展。

（一）全面完成了全年的财务管理和会计核算工作，年度财政预算资金和各项招商引资工作经费均得到了落实，进一步加强了财务管理工作，充分发挥了各项资金的使用效果，为下一步招商引资工作打下了坚实的基础。

（二）发展势头强劲，招商引资各项指标超额完成省市全年目标任务

2014年，保山市共实施招商引资项目405个，同比增长8087%，引进市外实际到位资金412.59亿，同比增长30.9%，完成市目标任务410亿元的100.63%。其中：引进省外到位资金365.65亿元，同比增长53.99%，完成省目标任务292亿元的125.22%，实际利用外资11889万美元，同比增长11.96%，完成全年省、市目标任务11000玩美元的108.08%。

（三）重大项目支撑态势凸显，到位资金增幅超30%

全市到位资金1亿元以上项目有7个，到位资金322.22亿元，同比增长33.94%，其中：到位资金5亿元以上项目19个，到位资金154.95亿元，同比增长42.89%；到位资金10亿元以上项目5个，实际到位资金62.67

（四）三大产业稳步增长，一.三产业增幅超50%

第一产业引进到位资金15.83亿元，同比增长1.7倍；第二产业引进到位资金195.92亿元，同比增长8.13%；第三产业引进到位资金200.83亿元，同比增长56.73%。到位资金主要集中制造业、水利环境和公共设施管理业、交通运输仓储和邮政业、房地产业、住宿业和餐饮业、电力热力燃气及水的生产和供应业、农林牧渔业、采矿业、建筑业、公共管理社会保障业等10大行业，到位资金均在10亿元以上，总计到位资金385.98亿元，同比增长38.74%，其中制造业到位资金147.98亿元，同比增长27.58%；水利、环境和公共设施管理业到位资金56.58亿元，同比增长99.93%；房地产业到位资金31.79亿元，同比增长64.37%；公共管理社会保障业净增11亿元。

（五）文化产业、工业产业优势项目到位资金稳步增长

2014年，共实施文化产业项目59个，引进到位资金93.02亿元，同比增长1.3倍。工业项目193个，引进到位资金183.21亿元，同比增长9.94%。优势产业项目261个，到位资金232.74亿元，同比增长26.74%。

二、收入支出预算执行情况分析

（一）收入支出预算安排情况

2014年年初部门预算安排272.83万元，2013年年初部门预算安排179.49万，2014年增加93.34万元，增加比率为52%。2014年年度执行中增加指标439.42万元，主要是：

1、2014年增加单位职工考核合格正常晋升工资及追加工作经费5.76万元；

2、增加2013年度招商引资目标责任考核奖奖金149.35万元；

3、增加当年外出招商小分队、驻点招商小分队招商引资工作经费73.43万元；

4、增加2014年昆交会经费16万元；

5、增加赴香港招商推介工作经费4.65万；

6、增加2014年保山市情宣传片制作经费68万元；

7、增加2014年省级重点招商引资项目前期费、重点园区专题招商项目前期经费80万元

8、增加购车经费30万元；

9、增加2014年招商引资会议费及2014年度银企座谈会议经费2.23万元；

10、增加西南市长联席会经费10万元；

（二）收入支出执行情况

2014年各项收入546.52万元，2013年各项收入590.27万元，2014年比2013年减少43.75万元，增减比率为7.41%。减少原因主要是宣传片制作费、购车费、项目前期费及部分市级考核奖没有用完收归国库，2015年结转使用。

2014年各项支出554.01万元，2013年各项支出598.76万元，2014年比2013年减少44.75万元，增减比率8.07%，减少原因主要是宣传片制作费、购车费、项目前期费及部分市级考核奖应支未支。

1、 收入支出与预算对比分析

（1） 预、决算差异情况

收入预、决算对比：

预算科目（类款项）	部门预算数	决算数	决算比预算增减额	增减率	增减原因分析
全年总收入	272.83	546.52	273.69	100.31%
一、财政补助收入	272.83	546.52	273.69	100.31%
1、基本支出	102.83	105.78	2.95	3.03%
(1)2010301行政运行	98.42	101.24	2.82	2.77%	零星调资及追加工作经费
(2)2080501行政单位离退休	4.41	4.54	0.13		调整的津补贴
2、项目支出	170	440.72	270.72	460.22%
(1)2010302一般行政管理事务		32.23	32.23	100%	增加招商引资会议经费、银企座谈会经费及购车经费
(2) 2011199其他纪检监察事务支出		0.35	0.35	100%	党风廉政建设考核奖
(3) 2011306外资管理		30	30	100%	招商引资目标考核省级奖励
（4）2011308招商引资	170	372.14	202.14	343.63%	小分队外出招商经费；省级重点项目前期工作经费；昆交会、西南市长联席会、市级目标考核奖经费。
（5）2011399其他商贸事务支出		2	2	100%	固定资产奖
（6）2019999其他一般公共服务支出		4	4	100%	目标考核受省级二等奖奖励

支出预、：决算对比

支出预、决算对比： 单位：万元

预算科目（类款项）	部门预算数	决算数	决算比预算增减额	增减率	增减原因分析
全年总支出	272.83	554.01	189.82	56.51%
一、财政补助收入	272.83	417.76	81.88	24.38%
1、基本支出	105.68	363.86	48.98	15.56%
(1)2010301行政运行	98.42	101.11	2.69	2.73%	零星调资及追加工作经费
(2)2080501行政单位离退休	4.41	4.57	0.16	3.62%	调整的津补贴
2、项目支出	170	554.01	384.01	225.88%
(1)2010302一般行政管理事务		30	30	100%	增加招商引资会议经费、银企座谈会经费及购车经费
(2) 2011199其他纪检监察事务支出		0.35	0.35	100%	党风廉政建设考核奖
(3)2011302一般行政管理管理事务		5.47	5.47	100%	昆交会经费
(3) 2011306外资管理		30	30	100%	招商引资目标考核省级奖励
（4）2011308招商引资	170	357.73	187.73	110.42%	小分队外出招商经费；省级重点项目前期工作经费；昆交会、西南市长联席会、市级目标考核奖经费。
（5）2011399其他商贸事务支出		2.69	2.69	100%	固定资产奖
（6）2019999其他一般公共服务支出		4.09	4.09	100%	目标考核受省级二等奖奖励

2、 收入支出结构对比分析

（1） 各项收入占总收入的比重

2014年各项总收入总计546.52万元。财政拨入经费546.52万元，占总收入的100%。

（2） 各项支出占总支出的比重

2014年各项总支出总计554.01万元。财政拨入经费支出554.01万元，占总支出的100%。

3、 重点经济分类支出执行情况

（1）“三公经费”支出情况：

——公务接待费：2013年支出72.65万元，2014年支出87.94万元，同比增15.29万元，增减比率21.04%。增加的主要原因一是2014年开展的招商引资大项目较多，到保山考察的大企业明显增多；二是2014年下半年市政府的商务接待也安排在市招商局列支，因此公务接待费有所增加。

——公务用车购置及运行维护费：2013年公务用车编制数3辆，实有车辆2辆，运行维护费支出13.02万元，2014年公务用车编制数3辆，因招商引资工作量增大，交通工具少，严重影响招商引资工作的正常开展，经市政府同意2014年购置一辆公务用车，购置费支出30万元，同比增加30万元，2013年没有公务用车购置费。2014年运行维护费支出13.01，同比减少0.01万元，增减比率0.07%。

——因公出国（境）费用：2013年没有出国费用发生，2014年由省招商局组织全省招商干部在香港举办一期全省招商引资干部研修班，报经市政府同意，市外事办保政外复[2014]26号关于杨玲同志赴香港培训的批复，支出费用3.47万元。

（2）会议费支出情况：

2014年有市政府牵头，市招商局承办举办了银行、企业联谊座谈会，费用支出1.04万元；因工作需要召开了2014年度招商引资工作会议，费用支出1.19万元，2014年会议费共计支出2.23万元，同比2013年会议费支出2万元增加0.23万元，增减比率11.5%。

（3）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。

无。

（4）其他对部门（单位）影响较大的支出情况。

无。

4、当年预算执行中存在的问题、原因及改进措施。

无。

（三）年末结转和结余情况

1、分资金来源、资金性质结余结转情况，特别是项目经费结余情况。

2014年各项资金结余结转为13.91万元。

（1）基本支出结转结余6.78万元，具体情况如下：

a、2010301款：财政拨款结余0.19万元，其他资金结余6.56万元是专用账户上历年结余.

B、2080501款：财政拨款结余0.04万元，是专用帐户上历年结余。

（2）项目支出结转7.13万元，具体情况如下：

a、2010302款：2014年财政拨入32.23万元（购车款30万元、会议费2.23万元），支出30万元（购车款），结转2.23万元，主要是会议经费（银企座谈会和招商引资工作大会都是先开会，然后据实申报经费审批，但有急等结账，单位财务在不知拨款科目的情况下用其他科目经费列支）。

b、2011302款：年初结转8.35万元，因招商引资工作正在有序开展，年末结转2.88万元。

C、2011308款：年初结转5.61万元，因招商引资工作正在有序开展，年末结转2.02万元。

2、分单位结余结转情况。

无。

3、结余结转规模较大的原因分析。

无。

三、资产负债情况分析

（一）资产负债结构情况

（1）2014年年末总资产327.78万元，其中：流动资产172.13万元，占总资产的52.51%；非流动资产155.66万元，占总资产的47.49%。

年末总资产327.78万元与年初总资产252.91万元相比，净增加74.87万元，增减比率22.84%。增减情况如下：

a、银行存款：年末158.55万元，与年初的131.45万元相比，净增加27.10万元，增减比率17.09%，主要是增加了省招商局拨入的工作经费。

b、其他应收款：年末13.58万元，与年初的0.8万元相比，净增加12.78万元，增减比率94.10%。主要是① 代缴政府领导奖金个人所得税7.08万元，2015年扣回；② 单位职工年底出差借款6.5万元，跨年归还。

c、固定资产：年末155.66万元，与年初的120.66相比，净增加35万元，增减比率22.48%，主要是购置公务用车一辆，够车费35万元（内含购置税和车内装饰费）。

（2）年末负债158.21万元，其中：流动负债158.21万元，占总资产的100%。

年末总负债158.21万元与年初负债110.84万元相比，净增加47.37万元，增减比率29.94%，主要是省招商局拨入工作经费和单位工会经费。

（二）资产负债对比分析

2014年资产负债率为48.37%，2013年为43.82%，同比增4.55%，本单位能够合理利用各项资金正常开展各项项目活动。

四、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）本部门（单位）财务管理、决算组织、编报、审核情况。

本单位根据财政部门及上级主管部门的要求，严格按照行政单位《新会计法》的规定设置会计账务，并对单位的所有收支项目进行核算，年末在开展部门决算工作之前对往来款项进行了详细的清理，保证账账相符，帐表相符，账实相符；与财政部门进行了各类款项的对账，保证各项拨款实际到位资金与计划、预算资金数额相符，无差额拨款现象发生。在做好每月会计报表的基础上，保证年终决算报表账账相符，帐表相符。

（二）本部门（单位）决算公开工作、主管部门对所属单位按规定批复决算工作开展情况。

2014年本单位根据市政府及财政部门的要求，对2013年度财政批复部门决算情况及2014年的“三公经费”进行了网络公开。

（三）对部门（单位）决算管理及报表设计的意见建议。

无。

                                                                                         保山市招商合作局

                                                                                         二〇一五年一月十三日