根据《保山市财政局关于2021年市级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价工作有关事项通知》（保财绩〔2022〕4号）文件的相关要求，我单位即对2021年度部门整体支出绩效进行了全面综合评价。现将有关情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

保山市中小企业投资咨询中心主要职能为：充分发挥中小企业贷款主体的积极作用，以投融资带动企业和个人信用建设，促进中小企业发展，支持地方经济结构调整和全市经济社会发展。主要的业务范围为：中小企业项目贷款，投融资咨询服务；企业的商业服务和代理活动；办理国家开发银行等金融机构的代理业务或统借分贷（指委托金融机构贷款），中小企业贷款项目评审，统借统还、贷后管理等业务。有事业编制人员4人，2020年末已退休2人，在职2人；内设办公室、财务部、融资经营部、投资项目部。

(二）部门绩效目标的设立情况

根据单位职能职责及工作任务，设立履职绩效目标为协调推动投融资服务实体经济、防范处置金融风险、深化金融体制改革的相关工作。主要在研究制定融资平台发展战略总体规划、意见和政策建议，处置投融资风险，全力维护地方经济稳定发展；推动多层次资本市场发展；加强基础设施投资建设，提高投融资服务能力等方面，设定投融资绩效指标，依法、有效地使用财政资金，提高财政资金使用效率，更好地为中心履职绩效目标提供资金支持。

（三）部门整体收支情况

2021年年度决算收入数362,218.48元，其中，公共预算财政拨款收入329,615.24元，政府性基金拨款收入0.00元，上级补助收入0.00元，事业收入0.00元，其他收入0.00元；上年结转和结余32,603.24元。2021年度决算支出355,494.38元，其中,公共预算财政拨款支出355,494.38元，政府性基金预算财政拨款支出0.00元；本年末结转和结余6,724.10元。

2021年度总体支出355,494.38元，其中基本支出355,494.38元，具体是工资福利支出335,139.62元、商品和服务支出 20,354.76元；项目支出0.00元。

（四）部门预算管理制度建设情况

  为了进一步加强单位财务管理，健全单位财务制度，杜绝违纪违法行为，从源头上预防腐败，促进党风廉政建设，促进单位各项事业的稳定发展，根据《中华人民共和国预算法》、《中华人民共和国会计法》、《中华人民共和国政府采购法》、《事业单位会计制度》等有关法律、法规规定，结合我单位实际，从预算编制依据、原则、方法等方面制定了单位预算管理制度。确保资金运行安全，确保单位经费合规合理使用。加快构建“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有运用”的预算绩效管理机制。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过开展财政支出绩效自评，进一步了解资金使用是否达到了预期目标；了解资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果；分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施；不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

(二）自评指标体系

详见附件《2021年度部门整体支出绩效自评表》。

（三）自评组织过程 

前期准备：组织相关部室召开绩效自评专题会议，安排部署有关事宜。

组织实施：一是成立绩效自评小组；二是制定自评实施方案；三是收集资料并审核；四是分析收集的资料并形成自评结论；五是撰写自评报告；六是上报自评报告并建立相关档案。

三、评价情况分析及综合评价结论

通过自评，保山市中小企业投资咨询中心2021年度的预算编制全面、科学、合理，预算执行严格有效，预算管理规范，履职效益明显，严格执行各项财经法规和会计制度，财务管理和会计基础工作日愈规范，总体效果较好。根据《部门整体支出绩效自评表》评分标准，综合自评得分97.60分，评价结果为“优”。具体各指标评价情况如下：

（一）投入情况分析

1. 目标设定方面：部门所设立的整体绩效目标与部门履职、中长期规划、 工作任务相符合，部门整体绩效目标明确、清晰，细化、可衡量。

2.预算配置方面：在职人员控制率反映和考核部门对人员成本的控制程度。重点支出安排率用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。“三公经费”变动率反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。

（二）过程情况分析

1.预算管理方面：单位严格执行国家《预算法》、《会计法》、《政府会计准则》、《事业单位会计制度》等规定，并结合单位情况制定了《财务制度》、《内部控制制度》等，单位内控制度完整，包含了预算资金管理、内部财务管理、会计核算等方面。单位相关管理制度总体上得到有效执行，基本支出、项目支出符合国家财经法规、财务管理制度规定，符合预算批复的用途；各项支出和资金拨付有完整的审批程序和手续；资金使用过程中无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。单位已按照规定时限和内容公开2021年度预算信息；单位财务核算信息及预、决算编制所依据的的会计基础信息准确、完整。

2.预算执行情况方面：2021年，单位严格按照财政部门批复的年度预算指标，根据部门业务工作的轻重缓急合理安排支出，严格控制公用经费及“三公”经费支出，减少机构运转成本，确保预算执行的及时性、均衡性及有效性。

（二）产出情况分析

1.职责履行，保障单位正常运转完成率反映和考核部门履职时效目标的实现程度;工作质量达标率反映和考核部门履职质量目标的实现程度;重点工作办结率反映和考核部门对完成主要职责或促进事业发展的重点工作保障情况。

我单位在部门履职中质量没有百分之百达标。

（三）效果情况分析

1.履职效益，经济效益对经济发展所带来的直接或间接影响。社会效益对社会发展所带来的直接或间接影响。社会公众或服务对象对部门履职效果的满意程度。

我单位在履职效益中未完全达到经济、社会效益，未达到社会公众或服务对象百分之百满意。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在的问题

 1.管理制度还需不断完善     

随着外部经济环境的变化、按目前的投融资额，尚不能满足地方经济发展的要求，公司在制度、融资方式上还需完善，对下一步的经营管理还有待加强。

2.财政支出绩效评价人员业务能力有待提高

由于预算绩效管理工作开展时间短、涉及面广，专业性强，加之缺乏系统的培训，对预算绩效管理理解不充分及预算绩效管理业务不熟悉，且对财政支出绩效评价方面的知识缺乏，在一定程度上影响了绩效评价工作质量。

（二）整改情况

一是完善绩效评价相关制度，树立绩效观念，提高各部室的绩效意识，充分发挥各部室在预算绩效管理中的作用。

严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；进一步优化预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，尽量压缩变动性的、可控空间的费用项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。加强内部预算编制的审核和预算指标的控制，提高预算的合理性和准确性。二是加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。 三是加强学习培训，提升业务能力。由于绩效评价工作要求高，工作量大，涉及项目业务、财务、效益等多方面的专业知识，对业务人员来说，无疑是一场严峻的考验。只有通过参加财政部门组织的多方位多层次的学习培训，才能不断提升绩效评价业务能力。同时，还应针对国家对金融政策及地方政府融资平台管理方面政策的调整，公司职工要认真学习国家的相关政策、法律法规，落实公司内部的各项规章制度，不断加强投融资业务学习，提高履职能力，进一步提高投融资业务水平和整体素质。

五、绩效自评结果应用

运用绩效评价结果，促进本单位增强责任和效益观念，提高财政资金支出决策水平、管理水平和资金使用效果。对绩效评价结果中存在的问题，认真落实整改措施，及时调整本单位工作计划、绩效目标，按照“花钱必问效，无效必问责”机制，加强项目绩效的监督检查，提高资金使用效益；通过绩效评价结果了解资金的配置是否合理，是否发挥了应有的作用，支出规模是否适当，总结经验和教训，进一步改进工作，提高财政资源的配置效率。

六、主要经验及做法

一是要对单位业务要有一个全方位、清晰明了的掌控，评价目标设定切合实际，有可操作性；二是部门预算要尽可能细化、全面，提高编制的可控性。

七、其他需说明的情况

无。

保山市中小企业投资咨询中心

2022年6月10日