保山市医疗保障局

2021年整体支出绩效评价报告

根据《保山市财政局关于2021年市级部门整体支出和项目支出绩效自评及财政绩效评价有关事项的通知》（保财绩〔2022〕4号）文件要求，市医疗保障局开展了2021年度部门整体支出绩效自评和项目预算绩效自评工作。现将自评情况报告如下：

一、部门基本情况

（一）部门概况

1.主要职责

(1)研究拟订全市医疗保险、生育保险、医疗救助等医疗保障制度的政策、规划和标准并组织实施。

(2)组织制定并实施医疗保障基金监督管理办法，建立健全医疗保障基金管理制度和安全防控机制推进医疗保障基金支付方式改革。

(3)组织制定医疗保障筹资和待遇政策，完善动态调整和区域调剂平衡机制，统筹城乡医疗保障待遇标准，建立健全与筹资水平相适应的待遇调整机制。组织拟订并实施长期护理保险、生育保险制度改革方案。

(4)依据上级授权，拟订药品、医疗服务价格和医疗服务项目、医疗服务设施收费标准，建立医保付医药服务价格合理确定和动态调整机制，建立价格信息监测和信息发布制度。

(5)依据上级授权，拟订药品和医用耗材的招标采购政策并监督实施。

(6)依据上级授权，制定定点医药机构协议和支付管理办法并组织实施，建立健全医疗保障信用评价体系和信息披露制度，监督管理纳入医保范围的医疗服务行为和医疗费用，依法查处医疗保障违法违规行为。

(7)负责医疗保障经办管理、公共服务体系和信息化建设。认真贯彻执行异地就医管理和费用结算政策。建立健全医疗保障关系转移接续制度。开展医疗保障领域对外合作交流。

(8)完成市委、市政府交办的其他任务。

2.机构设置情况

根据《中共云南省委办公厅、云南省人民政府办公厅关于印发〈保山市机构改革方案〉的通知》（云厅字〔2019〕5号）、《中共保山市委、保山市人民政府关于印发〈保山市深化市级机构改革实施方案〉的通知》（保发〔2019〕5号）精神，设立保山市医疗保障局。保山市医疗保障局是保山市人民政府工作部门，为正处级。

保山市医疗保障局内设4个科级机构：办公室、待遇保障和医药服务科、医药价格和招标采购科、基金监管和规划财务科。

下设1个直属参公管理的事业单位：保山市医疗保险服务中心，为保山市医疗保障局管理的正科级全额拨款参公管理事业单位。内设11个副科级机构，包括综合科、信息科、审核科、稽核科、结算科、基金财务科、参保经办科、医药考评科、城乡居民保险科、护理保险科、基金运行监测评估科。

3.人员编制

2021年我单位年末实有人数43名，在职人员43名。机关实有在职人员15名；二级单位保山市医疗保险服务中心实有在职人员28名。

（二）部门绩效目标的设立情况

一是确保医保基金平稳运行。加快推进医保付费方式改革步伐，落实医保定点服务管理协议，对医疗服务和医疗费用实行全程监控，保障医保制度安全健康运行。二是保障医疗保障业务的持续性。用终端防御、提前感知、安全加固、准入控制等方法来保障业务安全、系统安全、数据安全。三是持续推进“互联网+医保”。通过大数据、云计算、移动互联网等技术，重塑医疗服务的流程和模式，进一步提升医疗保险服务水平，加速推动医疗健康服务业发展，增强参保人员的获得感。

（三）部门整体收支情况

2021年收入预算总计734.03万元，其中一般公共预算收入681.54万元，年初结转和结余52.49万元；2021年收入调整预算总计815.69万元，其中一般公共预算收入769.24万元，附属单位上缴收入2.36万元，年初结转和结余44.09万元。

2021年支出决算合计813.41万元，其中基本支出702.70万元，占本年支出86.39%，项目支出110.71万元，占本年支出13.61%。

（四）部门预算管理制度建设情况

根据上级有关部门文件和精神，完善了一系列预算管理和财务管理的规章制度及《保山市医疗保障局工作规则汇编》《保山市医疗保障局内部控制工作实施方案》等，细化了上级有关部门的要求，完善了预算管理的方式、方法，提高了预算管理的科学性。

在制度建设方面，我单位紧扣制度建设重点，围绕预算编制、预算执行、支付管理、监督保障等方面，结合机构独立设置、独立运转和部门自身建设，狠抓内部管理、不断建立完善了各项规章制度，先后制定出台了《财务收支管理制度》《预算管理制度》《政府采购内控管理制度》《资产管理制度》，市医保中心先后制定出台了《财务管理办法》《差旅费管理办法》《会议费和培训费管理办法》等制度，不断建立完整制度体系，建立用制度管人、管事、管财的长效机制，并在实际工作中不断健全完善管理办法和内控制度，认真贯彻执行，确保资金使用的安全、合规。

在预算执行管理方面，我单位严格按照《保山市财政局关于进一步加强预算执行管理的通知》要求，切实履行预算管理职责，加强预算执行的监督管理，维护预算的严肃性。按照财政预算执行序时进度要求，定期通报预算执行进度情况，分析解决预算执行中存在的问题和困难，根据预算项目用途，确保专款专用，加快预算执行进度。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

通过对资金使用情况、管理情况、绩效表现情况的自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标、资金管理是否规范、资金使用是否有效，检验资金支出效率和效果，分析存在问题及原因，及时总结经验，改进管理措施，不断增强和落实绩效管理责任，完善工作机制，有效提高资金管理水平和使用效益。

（二）自评指标体系

自评指标体系包括产出指标、效益指标、满意度指标3个一级指标，数量指标、质量指标、时效指标、社会效益指标、经济效益指标、满意度指标6个二级指标，工资福利发放人数（行政编）、基本医疗保险参保目标人数、参加省级医保相关工作会议和培训次数、定点医药机构监督检查覆盖率、召开医保工作相关会议和培训、医保业务培训参训率、医保信息系统运行稳定率、城乡居民住院政策范围内报销比例、城镇职工政策范围内报销、医保信息系统重大安全事件响应时间、参保群众政策知晓率、公共服务事项网上可办率、公共服务事项限时办结率、医保系统故障发生率、采购验收合格率、服务对象满意度16个三级指标。

（三）自评组织过程

1.前期准备

（1）根据绩效评价工作有关事项的通知制定部门整体支出绩效自评实施方案。

（2）落实各项目经办科室为绩效自评实施人、确定办公室负责部门整体支出绩效自评。

（3）拟定评价计划，明确评价组织实施方式及要求。

2.组织实施

（1）拟定评价实施方案，根据保绩效评价工作有关事项的通知、《中共中央 国务院关于全面实施预算绩效管理的意见》和《中共云南省委 云南省人民政府关于实施预算绩效管理的实施意见》开展自评。

（2）由各项目实施主体开展自评，填写自评报告。

三、评价情况分析及综合评价结论

2021年，保山市医疗保障局将部门整体支出绩效评价作为财政预算资金使用管理的一项重要工作，切实加强预算收支管理，全面梳理内部管理流程，建立健全内部管理制度，有效提升了部门整体支出管理水平。根据部门整体支出绩效评价指标体系，2021年度自评综合得分为99分，评价等级为“优”。部门整体支出绩效情况如下：

（一）预算执行情况（总分20分，自评得分20分）

部门整体支出年初预算数813.41万元，执行数813.41万元，执行率100%。自评得分20分。

（二）产出指标（总分40分，自评得分39分）

（1）数量指标（20分）：工资福利发放人数（行政编）43人，实际发放人数43人；基本医疗保险参保目标人数257.31万人，完成参保人数254.34万人，实际完成率98.85%；参加省级医保相关工作会议和培训≥2次，实际完成培训3次；定点医药机构监督检查覆盖率=100%，实际完成率100%；召开医保工作相关会议和培训≥1次，实际完成2次。自评得分为19分。

（2）质量指标（16分）：医保业务培训参训率≥95%，实际参训率100%；医保信息系统运行稳定率≥95%，实际稳定率95%；城乡居民住院政策范围内报销比例≥70%，实际完成率74.31%；城镇职工住院政策范围内报销比例≥70%，实际完成率86.76%。自评得分为16分。

（3）时效指标（4分）：医保信息系统重大安全事件响应时间≤60分钟，完成情况60分钟。自评得分为4分。

（三）效益指标（总分20分，自评得分20分）

（1）社会效益指标（12分）：参保群众政策知晓率≥85%，实际知晓率90%；公共服务事项网上可办率≥70%，实际可办率70%；公共服务事项限时办结率≥90%，实际办结率95%。自评得分为12分。

（2）经济效益指标（8分）：医保系统故障发生率≤5%，实际故障发生率≤3%；采购验收合格率≥95%，实际验收合格率100%。自评得分为8分。

（四）满意度指标（总分20分，自评得分20分）

满意度指标（20分）：服务对象满意度。一是医疗保险业务经办渠道扩宽；二是参保、缴费、就医结算更加便捷；三是医疗保险业务经办能力得到很大提升。定点医药机构和参保群众满意度较高。自评得分为20分。

四、存在的问题和整改情况

（一）存在问题

1.预算编制工作不够细化，下一步有待细化。

2.预算执行存在偏差。由于人员变动、调整工资等因素，本年度部分工作需要申请追加预算，导致实际经费支出高于年初预算，预算编制与实际情况存在偏差。

3.制度建设和规范化管理有待加强，信息化管理水平有待提高。

（二）整改情况

1.细化预算编制工作，认真做好预算编制。进一步加强预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求，本着“勤俭节约、保障运转”的原则进行预算的编制；根据项目进度进一步细化经费下达时间；编制范围尽可能的全面、不漏项，进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性。加强部门绩效目标申报基础工作，不断提高绩效目标表编报水平。把加强预算绩效管理作为一项重要的基础工作来抓，加强财政预算前期管理，理清本单位预算管理的总体思路、具体方案和阶段目标。在编报绩效目标申报表时，要注意所细化分解的绩效指标的完整性，确保绩效指标能充分支撑绩效目标；同时，要关注绩效指标的可考核性，可考虑从数量、质量、成本、进度等方面来设置绩效指标。

2.在日常预算管理过程中，按照市委市政府的工作部署，进一步加强与市财政局预算编报、审核的衔接，强化内部预算支出管理、跟踪，按月对预算执行情况分析，切实加快预算执行进度。

3.加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。

五、绩效自评结果应用

（一）预算编制方面

1.深化预算编制管理，对预算编制进行进一步的精细化管理。严格按照预算管理要求，进行预算的编制，包括对上年结余、本年追加，根据年度工作需要，按照年初预算编制方法，进行经费类款项三级的预算编制，作为年度预算控制和执行的依据，并作为对各科室、部门预算管理情况的考核依据。

2.遵循预算编制口径的一贯性及可比性。预算编制切合实际工作经费需要，尽可能的减少经费使用用途的调整，同时提高经费调整的合理性。

3.按照经费支出性质、范围和使用内容进行基本支出和项目支出的划分，项级预算科目按照费用支出事项相应的科目进行归集，确实无法归集在项级预算科目内的非经常性经费支出、小额的经费支出，在其他商品和服务支出项目中归集，以合理的控制其他商品和服务支出项目的预算范围和内容。

（二）预算执行方面

1.加强财务管理和审核工作，做到专款专用。

2.深化预算控制层级，严格按照预算的“类款项”进行经费控制，真实准确的进行财务核算，控制经费科目的超支现象及核算工作的相互串户现象。

3.加强财务分析，通过全面、系统、深入的财务分析，及时通报预算执行情况，及时发现预算管理中的问题，以便及时采取预警、调整、纠偏方式进行完善。

（三）财务核算方面

1.加强财务核算工作，严格按照预算口径进行经费支出核算，确保预算口径和核算口径一致，便于预算的执行和预算分析工作的开展。

2.严格按照政府会计制度进行基本支出和项目支出核算，以真实、准确的反映经费支出情况。

六、主要经验及做法

（一）领导重视，部门牵头，齐抓共管，形成有力的领导和工作机制。根据工作职责，落实项目管理责任及预算执行责任，明确项目管理主体，认真做好项目实施的准备工作，保障项目实施进度高效有序。

（二）加强项目资金管理。从资金源头入手，落实责任，完善制度，合理使用，加强监管，做到既按照省人社厅和市委市政府要求开展好工作，又严格遵守财经纪律，做好厉行节约工作，确保将有限的资金发挥最大的效益。

（三）加强预算资金管理制度建设。结合工作实际，不断修订和完善相关财务管理制度，重视财务管理制度的执行与监督，使资金财务管理制度管理有章可循。

（四）加强财经法律法规制度的学习。认真组织学习政府会计制度及各类政策规定等，规范预算收支管理，严格按项目和进度执行预算，增强预算的约束力和严肃性。

七、其他需说明的情况

无。