一级指标        

二级指标        

分值        

三级指标        

四级指标        

分值        

评价标准        

备注        

得分        

投入(15分)        

绩效目标设定        

6        

绩效目标是否设立        

部门（单位）所设立的整体绩效目标依据是否充分。（1分）        

1        

①是否符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划；（1分）②是否符合部门“三定”方案确定的职责；（1分）③是否符合部门制定的中长期实施规划。（1分）        

绩效目标用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标与部门履职、年度工作任务的相符性情况。        

1        

部门（单位）所设立的整体绩效目标是否符合客观实际。（2分）        

2        

2        

绩效目标准确性        

部门（单位）依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量（3分）        

3        

根据①是否将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务；②是否通过清晰、可衡量的指标值予以体现。③是否与部门年度的任务数或计划数相对应；④是否与本年度部门预算资金相匹配等情况进行评价打分。        

用以反映和考核部门（单位）整体绩效目标的明细化情况。        

3        

预算安排        

9        

财政供养人员控制率        

部门（单位）本年度实际在职人员数与编制数的比率是否适合        

2        

以100%为标准。财政供养人员控制率≦100%，计2分；每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。        

财政供养人员控制率=（在职人员数/编制数）×100%，在职人员数：部门（单位）实际在职人数，以财政部门确定的部门决算编制口径为准。编制数：机构编制部门核定批复的部门（单位）的人员编制数。        

1.5        

“三公经费”变动率        

部门（单位）本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率是否合理        

2        

“三公经费”变动率≦0,计2分；“三公经费”＞0，每超过一个百分点扣0.5分，扣完为止。        

“三公经费”变动率=[（本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额）/上年度“三公经费”总额]×100%。        

2        

重点支出安排率        

部门（单位）本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率是否合理        

2        

重点支出安排率≥90%，计2分；80%（含）-90%，计1.5分；70%（含）-80%，计1分；60%（含）-70%，计0.5分；低于60%不得分。        

重点支出安排率=（重点项目支出/项目总支出）×100%。重点项目支出：指本部门重点工作支出。项目总支出：部门（单位）年度预算安排的项目支出总额。        

2        

预算安排是否符合履职目标        

3        

根据预算安排是否符合履职目标情况进行评价打分。        

履职目标以“三定”方案为准。        

2        

过程（50分）        

预算执行        

22        

预算调整率        

部门（单位）本年度预算完成数与预算数的比率        

4        

预算调整率=0，计4分；0-10%（含），计4分；11-20%（含），计2分；21-30%（含），计1分；大于30%不得分。        

预算调整率=（预算调整数/预算数）×100%。预算调整数：部门（单位）在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和（因落实国家政策，发生不可抗力、上级部门或本级党委政府临时交办而产生的调整除外）。        

4        

支出进度        

支出进度率        

5        

每发生一个项目未按进度要求完成资金下达的扣1分，扣完为止。        

 根据有关规定，按进度要求按时拨付资金。        

5        

资金结余        

资金结余率        

4        

无结余，4分；有结余，但不超过上年结转，2分；结余超过上年结转，不得分。        

结转结余率<10%（2分）；结转结余率≥10%（0分）        

4        

“三公经费”控制率        

部门（单位）本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率        

5        

以100%为标准。三公经费控制率≦100%，计5分；每超过十个百分点扣2分，扣完为止。        

“三公经费”控制率=（“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数）×100%。        

5        

政府采购执行率        

部门（单位）本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率        

4        

政府采购执行率=100%(4分）；否则（0分）        

部门（单位）本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率，用以反映和考核部门（单位）政府采购预算执行情况。        

4        

过程（50分）        

预算管理        

15        

管理制度健全性        

制定或具有相应的业务管理制度        

1        

①已制定或具有预算资金管理办法，内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度，1分；②相关管理制度合法、合规、完整，2分；③相关管理制度得到有效执行，1分。        

 用以反映和考核部门预算管理制度、资产管理行为对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。        

1        

管理制度合规有效性        

1        

1        

管理制度完整性        

2        

2        

资金使用合规性        

资金使用合规性        

5        

①支出符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定；②资金拨付有完整的审批程序和手续；③重大项目支出按规定经过评估论证；④支出符合部门预算批复的用途；⑤资金使用无截留、挤占、挪用、虚列支出等情况。以上情况每出现一例不符合要求的扣1分，扣完为止。                          

部门（单位）使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定，用以反映和考核部门（单位）预算资金的规范运行情况。        

5        

预决算信息公开性和完整性        

预决算信息公开性        

1        

按规定内容公开预决算信息，1分                                                

预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。                                                    

1        

数据真实性认定        

2        

基础数据信息和会计信息资料真实，2分；        

2        

数据完整性认定        

2        

基础数据信息和会计信息资料完整，2分；        

2        

数据准确性认定        

1        

基础数据信息和汇集信息资料准确，1分。        

1        

资产管理        

13        

管理制度健全性        

资产管理制度存在性认定        

1        

已制定或具有资产管理制度，1分                                        

部门（单位）为加强资产管理，规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整、用以反映和考核部门（单位）资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况        

1        

资产管理制度完整性认定        

1        

相关资产管理制度合法、合规、完整，1分        

1        

资产管理制度执行性认定        

2        

相关资产管理制度得到有效执行，2分        

2        

资产管理安全性        

资产管理安全性        

5        

①资产保存完整；②资产配置合理；③资产处置规范；④资产账务管理合规，帐实相符；⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴；以上情况每出现一例不符合有关要求的扣1分，扣完为止。        

部门（单位）的资产是否保存完整，使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴，用以反映和考核部门（单位）资产安全运行情况        

5        

固定资产利用率        

固定资产利用率        

4        

固定资产使用率≥95%（4分）；95%＞固定资产使用率≥80%（2分）；固定资产使用率≤80%（0分）        

固定资产利用率=（实际在用固定资产总额/所有固定资产总额）×100%。        

4        

产出（20分）        

职责履行        

20        

工作目标完成情况        

实际完成率        

5        

是否按照《年初地方公共财政支出预算安排表和基金支出预算安排表》进行资金安排（5分）        

项目实施的实际产出数与计划产出数的比率，用以反映和考核项目产出数量目标的实现程度。        

5        

完成及时率        

5        

完成及时率≥90%（5分）；90%＞完成及时率≥80%（4分）；80%＞完成及时率≥60%（3分）；完成及时率<60%（0分）        

项目投资进度完成率是项目投资实际进度与计划进度的比例。项目投资进度完成率=实际进度(实际投资额)/计划进度(计划投资额)×100%        

5        

质量达标率        

5        

质量达标率≥95%（5分）；95%＞质量达标率≥80%（3分）；质量达标率≤80%（0分）        

达到质量标准（绩效标准值）的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。        

5        

重点工作办结率        

5        

办结率≥95%（5分）；95%＞办结率≥80%（3分）；办结率≤80%（0分）        

部门（单位）年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率，用以反映部门（单位）对重点工作的办理落实程度。        

5        

效果（15分）        

履职效益        

15        

经济效益        

经济效益        

4        

此三项指标为设置部门整体支出绩效评价指标时必须考虑的共性要素，可根据部门实际并结合部门整体支出绩效目标设立情况有选择的进行设置，并将其细化为相应的个性化指标。建议部门（单位）根据2016年专项资金绩效目标，汇总提炼部门整体支出绩效评价指标。        

12        

社会效益        

社会效益        

4        

生态效益        

生态效益        

4        

社会公众或服务对象满意度        

社会公众或服务对象满意度        

3        

此项评价分值≥90计3分；≥80，＜90计2分；≥60，＜ 80计1分； ＜60计0分。        

社会公众或服务对象是指部门（单位）履行职责而影响到的部门，群体或个人，一般采取社会调查的方式。        

3        

总分        

100分        

总体得分        

96.5