保山市2021年直达资金预算执行总结报告

一、预算执行情况

（一）直达资金情况

1.预算安排。截止2021年12月31日，保山市（含腾冲市）全市共收到上级直达资金指标金额531271.65万元，其中：中央安排直达资金461,327.40万元，省级配套直达资金69,944.25万元。市级（含分配腾冲市部分直达资金）共收到上级直达资金指标金额442516.25万元，其中：中央安排直达资金388,575.76万元，省级配套直达资金53,940.49万元，截至目前中央直达资金分配进度达100%，省级配套直达资金分配进度达100%，总分配进度达100%。县级（含腾冲市）共收到直达资金指标金额516895.46万元，其中：中央安排直达资金448,206.71万元，省级配套直达资金68,688.75万元，截至目前县级收到的中央直达资金分配进度达100%，省级直达资金分配进度达99.3%，总分配进度达99.9%。

2.支出进度。截止2021年12月31日，全市收到的上级直达资金支出428,168.43万元，支出进度80.6%，其中：中央直达资金支出金额382,075.65万元，支出进度82.8%。省级直达资金支出金额46,092.78万元，支出进度65.9%。

（二）参照直达资金情况

1.预算安排。截止2021年12月31日，全市共收到参照直达资金指标金额16,937.80万元，市级分配进度100%，县级分配进度100%。

2.支出进度。截止2021年12月31日，全市参照直达资金支出金额5,438.84万元，支出进度32.1%。

二、主要做法

保山市各级各部门在直达资金工作推进中坚持“用、管”并重，构建了政府主导、财政主责、部门主管的直达资金管理使用体系，明确了直达资金的惠民性、保障性，突出了直达资金的直达性、精准性、规范性，在各级各部门的有力推动下，全市直达资金工作稳步推进。

（一）提高政治站位，充分发挥直达资金使用效益。严格落实财政部关于加强直达资金常态化机制的各项要求，进一步强化责任感、使命感和紧迫感，牢固树立“一盘棋”思想，准确把握直达资金工作总体要求和实施路径，严格执行直达资金管理机制，部门联动协同，全力推进直达资金使用管理工作，充分发挥了直达资金在做好“六稳”工作、落实“六保”任务的重要作用。

（二）成立领导小组，形成有力保障。为贯彻执行好党中央、国务院和财政部关于建立直达资金机制的决策部署，确保财政直达资金直接惠企利民，促进资金尽快产生效益,保山市各级各部门高度重视，及时成立了直达资金工作领导小组，快速推进财政直达资金管理工作。从工作总协调、资金分配、项目管理、资金监督、技术保障等方面明确各直达资金使用单位及财政局相关业务科室职责，明确责任到人，要求各单位按照工作部署、落实工作任务，加强协调配合、形成合力，为开展工作提供了组织保障，确保该项工作扎实快速推进。

（三）多措并举创收，努力缓解收支矛盾。面对中央一次性措施退出或退坡，转移支付补助来源相应减少的形势，保山市各级财政收支矛盾将更加突出。为弥补资金缺口，保障直达资金及参照直达资金安排的重点项目支出，保山各级主动作为，积极采取有力措施弥补资金缺口：一是依法加强收入征管工作。全面落实减税降费政策，激发市场活力，保持经济平稳运行，夯实税源基础。密切关注收入变化和发展趋势，科学统筹做好收入组织工作，强化税源精细化管理，竭力实现应收尽收。二是加大统筹财政资金力度，做到有保有压、突出重点，盘活存量，用好增量，提高资金使用效益，加大对重点领域和关键环节的投入，将财政资源集中投向重大项目、关键环节、短板弱项，把有限的资金用在刀刃上。三是主动把握上级政策导向，积极向上争取资金，争取上级一般性转移支付特别是均衡性转移支付等财力性补助支持，缓解基层财政的困难和矛盾，提高基层财政调控能力。

（四）着力推进项目建设，加快资金支出进度。一是明确项目建设时间表路线图，充分利用施工黄金期，加快项目建设进度，及早形成实物工程量。二是加强统筹协调，强化预算单位的预算执行主体责任，加大对项目实施单位支出进度的督办力度，切实加快直达资金项目实施及资金拨付进度。三是各级各部门协同协作，做好指标接收分配、计划审核下达工作，不折不扣落实上级财政资金分配方案要求，第一时间加快直达资金支出进度，确保把宝贵的直达资金，用到最困难的地方。四是科学调度资金，提高资金拨付效率，促进直达资金尽快拨付到位产生效益。

（五）压实工作责任，强化资金监管。一是严格按照上级要求，把直达资金预算执行、管理、监控工作作为当前的首要重点工作来抓，集中力量推进直达资金分配下达及管理工作，督导各县（市、区）认真抓好做细做实直达资金监管和绩效评价等相关工作，确保直达资金“应下尽下、应录尽录”，确保直达资金数据真实，流向明确。二是进一步规范操作，及时分配下达上级直达资金、及时上传附件、及时挂接支出、及时导入惠企利民明细表，严控预警信息增长，确保直达资金监控系统数据质量真实、准确、可靠，能全面反映全市直达资金工作开展情况。三是建立直达资金监控预警信息“一日一通报、一日一清零”的常态化通报制度，全面提高我市直达资金数据质量。四是加强直达资金预算执行，依托预算管理一体化系统，严格执行直达资金预算执行动态监控，严格要求各级各部门按照直达资金科目、规定用途支付资金，严禁各级各部门违规支付使用直达资金，严格监控资金流向，做到从源头规范直达资金的使用管理，确保直达资金能快速、准确、直接拨付到最末端的企业和个人。充分依托执行系统与监控系统双系统实现直达资金全覆盖、全链条监控，确保资金下达、执行和资金监管同步“一竿子插到底”。让直达资金精准快速落地见效，直接惠企利民，确保直达资金在统筹推进新冠肺炎疫情防控和经济社会发展工作、落实“六稳”“六保”任务中发挥积极的作用。五是加强上下级财政间以及部门间的互联互通，同时，建立财政、审计、人民银行间的联动监管机制，充分用好直达资金监控系统以及预算管理一体化系统，认真梳理直达资金使用管理过程中存在的难点和堵点，实现信息共享，强化预算下达、支付管理、绩效目标管理等要素间的深层次分析与对比，建立制度化、规范化的联动监控机制，全面助推我市直达资金工作落实落细。

三、工作成效

直达资金工作开展以来，在做好“六稳”落实“六保”上发挥了重要作用，为基层应对疫情冲击、纾解困难送来了“及时雨”，减轻了基层负担，稳住了财政经济运行基本盘。同时，直达资金的分配下达，用于需要帮扶的困难企业和人员，以民生为要，直接惠企利民，主要用于保就业、保基本民生、保市场主体，努力做到了应保尽保。