2022年1-12月保山市直达资金预算执行分析

情况报告

2022年保山市各级严格按照中央、省相关要求，严格遵循《云南省财政厅关于做好直达资金监控工作的通知》（云财办〔2020〕25号）、《云南省直达资金监督管理办法》等直达资金制度规定，进一步落实直达资金政策，管好用好直达资金，2022年1-12月全市直达资金工作稳步推进。现将具体情况报告如下：

一、下达使用情况

（一）直达资金使用情况。截至2023年1月5日，保山市（含腾冲市）全市共收到上级直达资金指标金额764,717.35万元，其中：中央安排直达资金696,124.11万元，地方安排直达资金68,593.24万元。市级（含分配腾冲市部分直达资金）共收到上级直达资金指标金额612,704.37万元，其中：中央安排直达资金554,181.94万元，地方安排直达资金58,522.43万元，截至目前中央直达资金分配进度达99.9%，地方安排直达资金分配进度达99.2%，总分配进度达99.9%。县级（含腾冲市）共收到直达资金指标金额745,321.34万元，其中：中央安排直达资金678,085.54万元，地方安排直达资金67,235.80万元，截至目前县级收到的中央直达资金分配进度达100%，地方安排直达资金分配进度达99.7%，总分配进度达100%。截至2023年1月5日，全市直达资金支出598,178.53万元，支出进度78.2%。

（二）参照直达资金使用情况。截至2023年1月5日，全市共收到参照直达资金指标金额4,701.10万元，市级分配进度100%，县级分配进度100%。截至2023年1月5日，全市参照直达资金支出1,484.66万元，支出进度31.6%。

二、经验做法

（一）提高政治站位，增强责任担当。进一步提高思想认识，将直达资金使用管理作为当前首要政治任务抓紧抓好。坚持“用、管”并重，构建政府主导、财政主责、部门主管的直达资金使用监督管理体系，明确直达资金的惠民性、保障性，突出直达资金的直达性、精准性、规范性。牢固树立“一盘棋”思想，准确把握直达资金工作总体要求，制定出台直达资金工作规程，成立直达资金工作领导小组，从工作总协调、资金分配、项目管理、资金监管、技术保障等方面责任到人，建立依法合规、职责清晰、运行高效的管理体制，落实落细各项工作任务，以钉钉子精神落实落细，从严从实推进直达资金使用管理相关工作。

（二）严格资金监管，充分发挥直达资金实效。为加强直达资金监管，确保直达资金尽快落地见效，切实做好“六稳”工作，落实“六保”任务，保山市充分依托生产系统和监控系统“双系统”，实现全覆盖、全流程、动态化监控，确保资金下达、执行和资金监管“一竿子插到底”。以监控系统为支撑，建立资金动态常态化跟踪分析机制，及时分配下达上级直达资金、及时导入支出数据、惠企利民明细表，确保直达资金监控系统数据质量真实、准确、可靠，全面反映全市直达资金工作开展情况。建立预警信息“一日一通报、一日一清零”的常态化管理机制，全面提高数据质量。实现生产系统与监控系统数据有效对接，及时将执行数据导入监控系统，确保监控系统数据质量真实、准确、可靠。严格按照国库集中支付制度和直达资金使用要求，依托预算执行动态监控，跟踪资金支出进度和流向，及时纠偏违规支付行为，从源头规范资金使用管理，确保资金快速、准确、直接拨付至最终收款人，确保每笔资金流向明确、账目可查、全程可溯，防止资金跑偏和空转，更好发挥直达资金救急纾困、雪中送炭效应。

（三）拧紧绩效考核阀，促进直达资金提质增效。将直达资金全面纳入绩效目标管理范围，加强直达资金预算绩效管理，采取“重”事前绩效评估，“优”绩效目标管理，“严”绩效运行监控，“强”预算绩效评价，“实”绩效结果应用的五大举措，将绩效理念深度融入直达资金预算编制、执行、监督全过程，打造“事前、事中、事后”的直达资金绩效管理链条，形成“立项有评估、编制有目标、执行有监控、完成有评价、评价有反馈、反馈有应用”的绩效管理闭环系统，有效促进直达资金提质增效。

（四）建立联动机制，提高贯彻执行力。加强上下级财政、部门互联互通，建立财政、人民银行、代理银行、审计部门联动监管机制，动态跟踪地方资金分配、拨付和管理情况。协同梳理直达资金使用管理过程中存在的难点和堵点，强化预算下达、支付管理、绩效目标管理等要素间的深层次分析与对比，信息共享，部门联动协同，全力推进直达资金使用管理工作。

三、下一步工作措施

（一）加强资金分配使用管理，确保直达资金直接惠企利民。一是进一步统一思想，严格按照直达资金下达分配使用及管理规定，严格监控资金流向，让资金使用更加公开、透明，确保直达资金直接惠企利民，充分发挥稳定经济的关键作用。二是强化部门横向联动，上下纵向联动，不断加快我市城乡居民医疗保险、城乡居民养老保险、就业补助、学生资助补助以及就业补助等资金的支出进度，确保直达资金精准快速落地见效，统筹推进直达资金在经济社会发展以及在落实“六稳”“六保”任务中发挥积极作用。

（二）统筹推进项目建设，加快资金支出进度。一是明确项目建设时间表路线图，充分利用施工黄金期，加快项目建设进度，及早形成实物工程量。二是加强统筹协调，强化预算单位的预算执行主体责任，加大对项目实施单位支出进度的督办力度，切实加快直达资金项目实施及资金拨付进度。三是各级各部门协同协作，做好指标接收分配、计划审核下达工作，不折不扣落实上级财政资金分配方案要求，第一时间加快直达资金支出进度，确保把宝贵的直达资金，用到最困难的地方。四是科学调度资金，提高资金拨付效率，促进直达资金尽快拨付到位产生效益，提升资金运行效率。

（三）多措并举创收，努力缓解收支矛盾。面对中央一次性措施退出或退坡，转移支付补助来源相应减少的形势，保山市各级财政收支矛盾将更加突出。为弥补资金缺口，保障直达资金及参照直达资金安排的重点项目支出，保山市各级将进一步主动作为，积极采取有力措施弥补资金缺口：一是依法加强收入征管工作。全面落实减税降费政策，激发市场活力，保持经济平稳运行，夯实税源基础。密切关注收入变化和发展趋势，科学统筹做好收入组织工作，强化税源精细化管理，竭力实现应收尽收。二是加大统筹财政资金力度，做到有保有压、突出重点，盘活存量，用好增量，提高资金使用效益，加大对重点领域和关键环节的投入，将财政资源集中投向重大项目、关键环节、短板弱项，把有限的资金用在刀刃上。三是主动把握上级政策导向，积极向上争取资金，争取上级一般性转移支付特别是均衡性转移支付等财力性补助支持，缓解基层财政的困难和矛盾，提高基层财政调控能力。