目录

第一部分保山市民政精神病医院概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分 2019年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

二、支出决算情况说明

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

二、国有资产占用情况

三、政府采购支出情况

四、部门绩效自评情况

（一）项目支出绩效自评报告

（二）部门整体支出绩效自评报告

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

五、其他重要事项情况说明

六、相关口径说明

第五部分 名词解释

第一部分保山市民政精神病医院概况

一、主要职能

（一）主要职能

根据《中共保山市委保山市人民政府关于保山市人民政府下达市级民政事业系统编制的通知》（保市机编办〔2010〕50号）精神，设立保山市民政精神病医院，为市人民政府工作部门，正科级事业单位。主要职责：

负责收治保山市辖区内四县一区久病不愈的无依无靠、无家可归精神病患者和长期流散社会的精神病人，为优抚对象精神病患者提供治疗和护理服务。

参照政府批准的“三定”方案。

（二）2019年度重点工作任务介绍

2019年度重点工作任务介绍。

2019年，我院门诊量5049余人次，其中：本院负责管理龙陵县11个乡镇的重性精神障碍在册管理的患者1400余人，服药的患者1088余人；日均住院186人次，民政患者127人。为社会流浪精神病患者、退伍军人病患者提供了更好的医疗服务，对构建和谐社会起到了积极的作用。

二、部门基本情况

（一）部门决算单位构成

纳入保山市民政精神病医院部门2019年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，参照公务员法管理的事业单位0个，其他事业单位1个。民政精神病医院。

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况

保山市民政精神病医院2019年末实有人员编制40人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制40人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员38人（含参公管理事业人员0人）。其他人员0人。离退休人员13人。其中：离休0人，退休13人。

实有车辆编制2辆，在编实有车辆2辆。

第二部分 2019年度部门决算表

（详见附件）

第三部分 2019年度部门决算情况说明

一、收入决算情况说明

保山市民政精神病医院2019年度收入合计20307427.37元。其中：财政拨款收入5834910.72元，占总收入的28.73%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入14391516.65元（含教育收费0.00元），占总收入的70.87%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入81000.00元，占总收入的0.40%。与上年对比增加6278012.59元，增长44.75%，主要原因为：一是财政补助资金增加959095.70元，2019年单位在职人员变动，新增了在职人员人数，工资增加，养老保险增加，新增抚恤金，新增退休职业年金，新增卫生健康支出，新增其他城乡社区支出；二是事业收入增加5316756.89元，我单位2019年重性精神病患者门诊量增加，新住院楼、门诊医技楼投入使用后，病患者入住率增加，带动了单位创收；三是其他收入增加2160.00元，龙陵重性精神病联合专项经费比上年增加。

二、支出决算情况说明

保山市民政精神病医院2019年度支出合计15054626.75元。其中：基本支出13719996.74元，占总支出的91.13％；项目支出1334630.01元，占总支出的8.87％；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00％。与上年对比增加2919079.09元，增长24.05%，主要原因为：

1. 基本支出资金，新增支出2560178.24元。其中：一是2019年政策性调资增加基本支出542865.44元，2019年7-12月份调整增加了在职人员工资，在职人员人数变动；二是养老保险职业年金缴费基数变动减少基本支出61652.82元，在职人员变动；三是职业年金缴费增加基本支出25020.00元，2019年退休1人；四是职工基本医疗保险缴费增加基本支出210641.72元，2019年新增在职职工医疗保险缴费支出；五是公务员医疗补助缴费增加基本支出144031.48元，2019年新增在职人员、退休人员公务员医疗补助缴费支出；六是其他社会保障缴费增加基本支出63840.53元，残疾人保障金增加，2019年新增在职人员大病保险缴费支出；七是医疗费减少基本支出29648.00元，单位职工年度体检费；八是退休费增加基本支出2744.00元，2019年新增退休人员大病保险缴费支出；九是抚恤金增加基本支出178832.00元，2019年退休人员死亡1人；十是生活补助增加基本支出3341.00元，遗属补助人员有变动；十一是奖励金减少70.00元，独生子女领取人数减少；十二是其他对个人和家庭补助增加基本支出3920.00元，2019年住房补贴；十三是日常公用经费增加基本支出1476312.89元,由于物价上涨，水电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、劳务费、工会经费等费用比上年增多，由于科室建设，业务需求办公设备增加。

2. 项目支出资金，增加支出358900.85元。其中：一是优抚事业单位资金减少243,212.00元，本年无优抚事业单位资金；二是社会福利事业单位项目支出增加752112.85元，用于重性精神病联合排查差旅费、房屋维修、办公设备购置；三是用于社会福利彩票公益金项目支出减少150000.00元，我单位今年向上级主管部门申请采购了一台脑功能循环治疗仪，无其他支出。

（一）基本支出情况

2019年度用于保障保山市民政精神病医院正常运转的日常支出13719996.74元。与上年对比增加2560178.24元，增长22.94%，主要原因为：

1. 人员经费资金，新增基本支出1083865.35元。其中：一是2019年政策性调资增加基本支出542865.44元，2019年7-12月份调整增加了在职人员工资，在职人员人数变动；二是养老保险职业年金缴费基数变动减少基本支出61652.82元，在职人员变动；三是职业年金缴费增加基本支出25020.00元，2019年退休1人；四是职工基本医疗保险缴费增加基本支出210641.72元，2019年新增在职职工医疗保险缴费支出；五是公务员医疗补助缴费增加基本支出144031.48元，2019年新增在职人员、退休人员公务员医疗补助缴费支出；六是其他社会保障缴费增加基本支出63840.53元，残疾人保障金增加，2019年新增在职人员大病保险缴费支出；七是医疗费减少基本支出29648.00元，单位职工年度体检费；八是退休费增加基本支出2744.00元，2019年新增退休人员大病保险缴费支出；九是抚恤金增加基本支出178832.00元，2019年退休人员死亡1人；十是生活补助增加基本支出3341.00元，遗属补助人员有变动；十一是奖励金减少70.00元，独生子女领取人数减少；十二是其他对个人和家庭补助增加基本支出3920.00元，2019年住房补贴。

2. 日常公共经费资金，新增基本支出1476312.89元。其中：一是办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、劳务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等增加1562741.56元；二是咨询费、手续费、培训费、公务接待费、专用材料费、福利费等减少86428.67元。由于我单位住院及门诊患者增加，相应的编制外工作人员也增加，编制外人员工资调整增加，同时，由于物价上涨，办公费用支出增加，科室建设所需的设备也增加。我单位会继续秉承着厉行节约的原则进行日常业务的开展。

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的44.58％；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的55.42％。

（二）项目支出情况

2019年度用于保障保山市民政精神病医院为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出1334630.01元。与上年对比增加358900.85元，增长36.78%，主要原因为：一是优抚事业单位资金减少243,212.00元，本年无优抚事业单位资金；二是社会福利事业单位项目支出增加752112.85元，用于重性精神病联合排查差旅费、房屋维修、办公设备购置；三是用于社会福利彩票公益金项目支出减少150000.00元，我单位今年向上级主管部门申请采购了一台脑功能循环治疗仪，无其他支出。

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

保山市民政精神病医院2019年度一般公共预算财政拨款支出5584910.72元,占本年支出合计的37.10%。与上年对比增加865883.70元，增长18.35%，主要原因为：

1.工资福利资金，新增一般公共预算财政拨款支出919448.70元。其中：一是2019年政策性调资增加基本支出539149.00元，2019年7-12月份调整增加了在职人员工资，在职人员人数变动；二是养老保险职业年金缴费基数变动减少基本支出61652.82元，在职人员变动；三是职业年金缴费增加基本支出25020.00元，2019年退休1人；四是职工基本医疗保险缴费增加基本支出210641.72元，2019年新增在职职工医疗保险缴费支出；五是公务员医疗补助缴费增加基本支出144031.48元，2019年新增在职人员、退休人员公务员医疗补助缴费支出；六是其他社会保障缴费增加基本支出62259.32元，2019年新增在职人员生育、工伤、失业保险缴费支出，在职人员大病保险缴费支出。

2.商品和服务支出资金，增加一般公共预算财政拨款支出880.00元.其中：工会经费增加4551.23元、公务用车运行维护费增加5800.00元、其他商品和服务支出增加1089.00元；办公费减少2810.23元、差旅费减少1264.00元、培训费减少5610.00元、福利费减少876.00元。原因为：一是2019年在职人员增加，工会经费比上年增多；二是今年下乡出差次数增多，公务用车运行维护费增加；三是秉承着厉行节约的原则，办公经费比上年减少。

3.对个人和家庭补助资金，增加一般公共预算财政拨款支出188767.00元。其中：一是退休费增加2744.00元，2019年新增退休人员大病保险缴费支出；二是抚恤金增加基本支出178832.00元，2019年退休人员死亡1人；三是生活补助增加基本支出3341.00元，遗属补助人员有变动；四是奖励金减少70.00元，独生子女领取人数减少；五是其他对个人和家庭补助增加基本支出3920.00元，2019年住房补贴。

4.其他资本性支出资金，2019年没有发生其他资本性支出。

5.项目资金，优抚事业单位项目资金243,212.00元为上年项目支出结转结余资金，2019年未有新增优抚事业单位资金。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

7.文化体育与传媒（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

8.社会保障和就业（类）支出5216321.52元，占一般公共预算财政拨款总支出的93.40%。主要用于工资福利支出4750694.52元，其中：基本工资支出1478890.00元、津贴补贴734546.00元、绩效工资1973012.00元、机关事业单位基本养老保险缴费支出484219.20元、职业年金缴费支出25020.00元、其他社会保障缴费支出55007.32元；对个人和家庭补助支出273727.00元，其中：抚恤金支出178832.00元、生活补助94715.00元、奖励金180.00元；商品和服务支出191,900.00元；资本性支出0.00元。

9.医疗卫生与计划生育（类）支出364669.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的6.53%。主要用于工资福利支出361925.20元，其中：职工基本医疗保险缴费支出210641.72元、公务员医疗补助缴费支出144031.48元、其他社会保障缴费支出7252.00元；对各人和家庭补助支出2744.00元，其中：退休费2744.00元；商品和服务支出0.00元；资本性支出0.00元。

10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

11.城乡社区（类）支出3920.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.07%。主要用于其他对个人和家庭补助支出3920.00元，为住房补贴支出。

12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

22.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况

保山市民政精神病医院2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为50000.00元，支出决算为50000.00元，完成预算的100.00%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为50000.00元，完成预算的100.00%；公务接待费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数等于预算数。

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2018年增加5800.00元，增长13.12%。其中：因公出国（境）费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算增加5800.00元，增长13.12%；公务接待费支出决算增加/减少0.00元，增长/下降0.00%。2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因为：

1. 公务接待费：2019年公务接待费使用单位专户资金，因此本年一般公共预算财政拨款中没有公务接待这一项

2. 公务用车运行维护费：2019年一般公共预算财政拨款中公务用车运行维护费支出为50000.00元，2018年一般公共预算财政拨款中公务用车运行维护费支出为44200.00元，比上年增加5800.00元，由于今年我单位下乡出差次数增多，因此公务用车经费支出比上年增多。

(二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况

2019年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出50000.00元，占100.00%；公务接待费支出0.00元，占0.00%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费支出0.00，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

2. 公务用车购置及运行维护费支出50000.00元。其中：

公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。

公务用车运行维护支出50000.00元，开支一般公共预算财政拨款的公务用车保有量为2辆。主要用于医院接送病人、业务办公等 （相关工作范围）所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。

3.公务接待费支出0.00元。其中：

国内接待费支出0.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待0批次（其中：外事接待0批次），接待人次0人（其中：外事接待人次0人）。

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。

第四部分 其他重要事项及相关口径情况说明

一、机关运行经费支出情况

保山市民政精神病医院2019年机关运行经费支出191900.00元，与上年对比增加880.00元，增长0.46%，主要原因为工会经费增加4551.23元、公务用车运行维护费增加5800.00元、其他商品和服务支出增加1089.00元；办公费减少2810.23元、差旅费减少1264.00元、培训费减少5610.00元、福利费减少876.00元。原因为：一是2019年在职人员增加，工会经费比上年增多；二是今年下乡出差次数增多，公务用车运行维护费增加；三是秉承着厉行节约的原则，办公经费比上年减少。

二、国有资产占用情况

截至2019年12月31日，保山市民政精神病医院资产总额42026264.03元，其中，流动资产15202467.90元，固定资产25756251.80元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产1067544.33元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额减少15933159.75元，其中固定资产增减少11021157.29元（2019年根据财政资产要求，补提以前年度折旧，导致与上年相比减少）。处置房屋建筑物0.00平方米，账面原值0.00元；处置车辆0辆，账面原值0.00元；报废报损资产1项，账面原值198000.00元，实现资产处置收入0.00元；出租房屋0.00平方米，账面原值0.00元，实现资产使用收入0.00元。

三、政府采购支出情况

2019年度，部门政府采购支出总额585079.00元，其中：政府采购货物支出585079.00元；政府采购工程支出0.00元；政府采购服务支出0.00元。授予中小企业合同金额585079.00元，占政府采购支出总额的100.00%。

四、部门绩效自评情况

（一）项目绩效自评报告

项目一：

1.项目名称：彩票公益金事业经常性补助项目

2.项目基本情况：2019年5月收到保山市财政局下拨省级福利彩票公益金250000.00元，用于我院采购脑功能循环治疗仪设备。通过购置医疗器械项目，为精神病人提供更为先进、更为优质的治疗服务。根据病人的病情需要，制定相关的治疗方案和治疗手段，提高病人的治愈能力，保障更多精神病患者及患者家庭提供很好的就医环境，对构建和谐社会起到了积极作用。

3.项目绩效自评工作开展情况，前期准备、组织过程等相关情况：我院收到项目款后，医院召开院务会议，根据文件传达的精神，做到专款专用，提高资金使用效率。我院通过网上公开招标形式采购医疗设备，做到公平、公开、公正的原则，对中标企业立即上报政府采购办，对采购项目验收完成后，已将合同约定价格全额付给供货企业。通过该项目的使用，对病人的治疗有很明显的效果。于2019年5月收到财政局拨付的专项资金250000.00元。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况：省级彩票公益金于2019年5月由市财政拨入，金额为250000.00元，已全部拨入。

②项目资金执行情况：根据保财社[2019]36号文件要求，彩票公益金用于医疗器械购置，我院于2019年5月收到拨付的资金，立即召开班子会议，根据文件传达的精神，做到专款专用，提高资金使用效率。我院根据单位医疗设备的使用需要，通过网上公开招标形式采购医疗设备，做到公平、公开、公正的原则，对中标企业立即上报政府采购办，对采购项目验收完成后，已将合同约定价格全额付给供货企业。

③项目资金管理情况： 通过召开班子会议，由财务室全权管理项目资金，做到专款专用，提高资金使用效率。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况：年度数量指标、质量指标、时效指标、成本指标均已按时、按质、按量完成。

②效益指标完成情况：年度经济效益指标、社会效益指标、可持续影响指标均已按年初指标值完成，无未完成的情况。

③满意度指标完成情况：通过该项目资金的使用，极大缓解了单位日常工作经费的困难，为单位进一步提高医疗服务水平，保驾护航。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施：无。

6.绩效自评结果：96分。

7.结果公开情况和应用打算：按照财政要求及时公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议：无。

9.其他需说明的问题：无。

项目二：

1.项目名称：事业单位自筹资金房屋维修、设备购置项目

2.项目基本情况：由于我院老住院部（现改造为女病区）部分设施老化或毁损，存在一定的安全隐患，根据在我院接受治疗病人的实际情况和生活需要，我院决定对住院部进行部分维修改造；根据目前病区地板设施老化，为了病患的安全考虑，更换了地板条及地胶；根据经济文化建设，我院需要新增党建文化墙、宣传示范宣传栏，同时对重性精神病、医务学习培训会议室进行装修及购买相关会议用办公桌椅；由于近年来自来水供水不足的现象，为了保障医护人员的正常工作运转、病患的生活用水及时提供，需建造供水井和架接供水管道以解决单位用水问题。事业单位自筹资金的有效使用，改善了病人居住和治疗环境，提高了就医病人的治疗效果和治疗服务，为临床诊断提供了有效的诊断依据，同时提高了我院职工的工作效率和良好的工作环境，促进了专业科室的建设，保障了医护人员日常工作的顺利开展。促进了我院的经济文化建设，保障更多精神病患者及患者家庭提供很好的就医环境，对构建和谐社会起到了积极作用。

3.项目绩效自评工作开展情况、前期准备、组织过程等相关情况：我院根据病人的居住环境和治疗环境安全性的考虑、党建文化墙建设工作的需要、重性精神病培训学习的环境、医院顺利开展工作及病患生活的需求等，由院班子会议决定对单位进行效能建设和维修改造。资金来源:事业单位自筹资金，为1057554.01元。

4.项目绩效实现情况

（1）项目资金情况

①项目资金到位情况。事业单位自筹资金共使用1057554.01元，为单位专户资金。

②项目资金执行情况。根据实际需要，我院立即召开班子会议，根据相关文件传达的精神，做到专款专用，提高资金使用效率。对维修改善项目验收完成后，已将合同约定价格全额付给相关企业；对供水井及管道架设建造安装完成后进行验收，验收合格已将合同约定价格全额付给相关企业。

③项目资金管理情况。通过召开班子会议，由财务室全权管理项目资金，做到专款专用，提高资金使用效率。

（2）项目绩效指标完成情况

①产出指标完成情况。年度数量指标、质量指标、时效指标、成本指标均已按时、按质、按量完成。

②效益指标完成情况。年度经济效益指标、社会效益指标、可持续影响指标均已按年初指标值完成，无未完成的情况。

③满意度指标完成情况。就医病人对我院的治疗环境和服务理念持满意态度。

5.绩效目标未完成原因和下一步改进措施：无。

6.绩效自评结果 ：94分。

7.结果公开情况和应用打算：按照财政要求及时公开。

8.绩效自评工作的经验、问题和建议：无。

9.其他需说明的问题 ：无。

（二）部门整体支出绩效自评报告

1.部门基本情况

（1）部门概况

（2）部门绩效目标的设立情况

（3）部门整体收支情况

（4）部门预算管理制度建设情况

2.绩效自评工作情况

（1）绩效自评目的

（2）自评指标体系

（3）自评组织过程

3.评价情况分析及综合评价结论

（1）投入情况分析

（2）过程情况分析

（3）产出情况分析

（4）效果情况分析

4.存在的问题和整改情况

5.绩效自评结果应用

6.主要经验及做法

7.其他需说明的情况

（三）项目（部门整体）支出绩效自评表

部门绩效自评情况详见附表（附表9—附表12）

部门绩效自评情况参照保财预〔2020〕95号《保山市财政局关于2020年财政支出绩效评价工作有关事项的通知》

五、其他重要事项情况说明

无。

六、相关口径说明

（一）基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、资本性支出等人员经费以外的支出。

（二）机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的基本支出中的日常公用经费支出。

（三）按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指公务用车购置支出（含车辆购置税、牌照费）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

（四）“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。

第五部分 名词解释

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

情况说明里涉及需要解释说明的决算相关专用名词，在此进行说明解释。若没有涉及专用名词，请说明不涉及专用名词。