一、部门基本情况

（一）部门概况

保山市机关事务管理局是保山市人民政府直属的参照公务员法管理公益一类财政全额拨款事业单位，为正处级。加挂保山市机关公务用车服务中心牌子。主要职责：负责市级机关事务的管理、保障、服务工作，负责市级党政机关办公用房建设与维修项目经费、公务用车经费等专项经费的管理，市级党政机关办公用房和办公区规划编制、建设项目的审核和监督。承担市级党政机关房地产产权集中统一管理工作。负责市级领导住房、周转住房的项目审核、集中建设和配售管理。组织实施市级公共机构节能工作。负责指导、监督全市公务用车管理工作。承担保山市公务用车管理领导小组办公室日常工作。参与市级重要会议、重大活动的服务保障工作。完成市委、市政府交办的其他任务

（二）部门绩效目标的设立情况

保山市机关事务管理局于2019年4月成立。为更好的做好该项目，对2019度经费运行情况进行了全面的梳理，就经费执行以及支付的工作进行了总结回顾，并对项目开展情况进行全方位的绩效自评。

（三）部门整体收支情况

保山市机关事务管理局为2019年4月新成立部门，我单位财务于2019年6月从市政府办剥离，年初预算数部分为从政府办划拨。

2019年年初预算收入：5196620.25 元，其中基本收入4302497.00元，项目收入894123.25元。

2019年机关事务管理局总支出9272623.64元。基本支出7878700.39元，其中：工资福利支出5555392.98元；商品服务支出2228107.41元；对个人和家庭的补助5060.00元；资本性支出90140.00元。项目支出1393923.25元，其中：商品服务支出905493.25元，资本性支出488430.00元。

（四）部门预算管理制度建设情况

实行“统一领导、集中管理、权责结合”的预算管理体制，建立《保山市机关事务管理局预算业务管理制度》，明确预算审批与分解下达流程，预算的执行、控制与调整，决算与绩效评价。

二、绩效自评工作情况

（一）绩效自评目的

 通过项目立项情况、资金使用情况、项目实施管理情况、项目绩效表现情况进行自我评价，了解资金使用是否达到了预期目标，检验资金支出效率和效果。分析资金使用过程中存在的问题及其原因，及时总结经验，改进管理措施，有效提高财政资金管理水平和使用效益。

（二）自评指标体系（本部分为报告核心内容）

2019年度部门预算项目支出绩效自评指标体系包含部门整体支出绩效自评指标体系和项目绩效自评指标体系。

1．部门整体支出绩效自评体系包含以下四个方面：

（1）投入部分：分为目标设定和预算配置。其中目标设定指标包含目标依据充分性、绩效目标合理性、绩效指标明确性三项内容。预算配置指标包含分配依据、分配结果、重点支出保障率等三项内容。

（2）过程部分：分为预算执行、预算管理和资产管理三部分。其中预算执行指标包含预算完成率、预算调整率、支出进度率、非税收入预算完成率等四项内容。预算管理指标包含“三公经费”控制率、预决算信息公开情况、资金使用合规性等三项内容。资产管理指标包含资产管理规范性和固定资产利用率两项内容。

（3）产出部分：主要为职责履行情况，包含产出数量、产出质量和产出进度三项内容。

（4）效果部分：主要为履职效益情况，包含经济效益、社会效益和可持续影响三项内容。

2．项目绩效自评体系

2019年度，保山市机关事务管理局一共3个项目，项目绩效自评指标体系主要包括：产出指标、效益指标和满意度指标。其中产出指标包含数量指标、质量指标、时效指标和成本指标；效益指标包含经济效益指标、社会效益指标、生态效益指标和可持续影响指标；满意度指标主要为服务对象满意度指标。因每个项目具体内容不同，具体详见项目绩效自评表。

（三）自评组织过程 

按照相关要求，我单位及时更新财务管理制度制定了信息公开制度、监督、检查和责任追究制度，定期公布经费收支情况，确保资金及时下拨支付，提高资金的使用率。在三公经费的使用上，严格贯彻落实中央、省、市八项规定精神要求，进一步压减支出。

在项目资金的使用上，严格落实事前、事中和事后监督，科学合理安排资金，确保了各项工作顺利开展。对项目资金使用严格执行预算，指标申报及时，正确使用资金且提高使用率高，基本运转和机关事务发展保障。严格执行专项资金管理使用规定、资金专款专用效益高。我单位4月份新成立部门，预算资金主要从政府办拨付。

预算预算编制时，成立预算编制组共同研讨编制，将单位全部收入和全部支出统一编列预算，能切实保障学校的正常运转和兼顾学校发展的基本需要。

项目执行概况及评价:在项目实施中，严格《合同管理制度》、《预算管理制度》、《项目建设管理制度》等规定，办理了政府采购单，签订了合同，严格按照项目完成情况支付款项，不存在拖欠、截留的情况。纳入市政府集中采购目录范围的服务项目全部履行招标手续。招标资料整理规范.保存完整，按程序履行采购预算增减手续，全面完成年度内政府采购各项任务。政府采购项目实施完成后，及时完善固定资产增加手续。制定了经费管理办法，制定了比较完善的经费支出内控制度，明确经费支出审批流程和权限，职责明确并能有效落实责任追究制度。项目完成的目标、社会效益、可持续影响

三、评价情况分析及综合评价结论

（一）投入情况分析

1．目标设定（共7分）：

（1）目标依据充分性（3分）：2019年实际开展项目14项，所有项目均紧紧围绕市人民政府办公室三定方案中确定的职能职责开展，得3分。

（2）绩效目标合理性(2分）：2019年所开展的项目，均结合项目实际情况确定绩效目标，不存在以偏概全的情况，绩效目标的制定具体、详细、合理，得2分。

（3）绩效指标明确性（2分）：2019年所开展的项目绩效自评中，所确定的绩效指标主要分为定量指标和定性指标，根据项目性质不同，绩效指标清晰、细化、可衡量，得2分。

2．预算配置（共8分）：

（1）分配依据（3分）：2019年度部门预算依据以前年度项目支出情况以及本部门职能职责编制，做到有依有据，得3分。

（2）分配结果（3分）：2019年度部门预算紧紧围绕本单位整体绩效目标开展，做到分配合理，得3分。

（3）重点支出保障率（2分）：2019年度部门预算根据单位职能职责，对重点项目进行重点保障，做到资金预算主次分明，得2分。

（二）过程情况分析

1．预算执行（共15分）：

（1）预算完成率（5分）：因为我单位为新成立部门无年初预算，2019年部门涉及项目3个，总额为148.39万元，全年执行数为139.39万元，执行率93.93%，得4分。

（2）支出进度率（5分）：因为公车购置费在10月才由财政预算拨付，2019年前三季度主要项目是公务用车服务中心差额补助及开办费，前三季度支出87.26万元，进度率为87.5%，大于75%，得5分。

（3）非税收入预算完成率（5分）：我单位财务于2019年6月从政府办剥离，2019年非税收入无年初预算，实际公务用车服务中心完成329.47万元，得3分。

2．预算管理（共12分）

（1）“三公经费”控制率（4分）：2019年实际支出175.23万元，得4分。

（2）预决算信息公开情况（4分）：2019年度，市人民政府办公室严格按照相关要求及时完整的在市政府门户网站上公开预决算信息，得4分。

（3）资金使用合规性（4分）：2019年度，市人民政府办公室严格按照国家财经法规和单位的财务管理规定开展工作，资金的支付有完整的审批程序和手续，资金的使用符合部门预算批复的用途，不存在截留、挤占、挪用、虚列支出等情况，得4分。

3．资产管理（共3分）

（1）资产管理规范性（2分）：在资产管理方面，严格按照规定程序审批，做到购置有预算，实物有专人管理，处置按流程，得2分。

（2）固定资产利用率（1分）：固定资产在用比率为100%，得1分。

（三）产出情况分析（共30分）

1．产出数量方面（10分）：2019年度对可以量化的绩效指标产出数量进行考评，各项目产出数量完成率为100%，得10分。

2．产出质量方面（10分）：2019年度对支出绩效的评价严格考量产出质量，各项目产出质量完成率为100%，得10分。

3．产出进度方面（10分）：2019年度各项目的产出进度均符合年初预算，得10分。

（四）效果情况分析

1．经济效益方面（10分）：2019年度对各项目的经济效益提升率进行量化考核，且绩效目标已达标。其中有5个项目的经济效益提升率不可量化，得9分。

2．社会效益方面（10分）：2019年度对各项目的社会效益提升率进行量化考核，且绩效目标已达标。其中有4个项目的社会效益提升率不可量化，得8分。

3．可持续影响（5分）：为实现单位绩效目标，已建立了长效机制，很大程度上提升了工作效率，得5分。

部门整体支出自评总得分为96分。

四、存在的问题和整改情况

根据本次绩效评价情况，存在预算绩效申报时，编制的绩效目标不具体，绩效目标未完全细化，未分解为具体工作任务，部分绩效指标不清晰、可衡量性差。针对上述问题，在今后的预算绩效申报时，需相关业务处室将全年工作任务细化分解为具体的工作目标，并尽量采取定量的方式制定清晰、可衡量的绩效指标。

五、绩效自评结果应用

1．针对本部门绩效自评中存在的问题，及时调整和优化本部门后续项目和以后年度预算支出的方向和结构，合理配置资源，加强财务管理。

2．建立激励与约束机制，强化评价结果在项目申报和预算编制中的有效应用。

六、主要经验及做法

本次部门整体支出绩效自评主要是根据国家和省级相关法律法规和部门规章的相关规定进行，下一步将专门针对机关物业管理、零星修缮、公车服务中心运行等整体支出的特点，强化预算绩效申报工作，强化项目方案预报和实施。

七、其他需说明的情况

无。