根据《保山市财政局关于2018年财政支出绩效自评工作有关事项的通知》（保财预〔2018〕26号）要求,为贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”，进一步强化自我目标责任意识，我所高度重视，积极配合，组织人员对2017年度项目资金的使用管理情况进行了绩效自评，现将有关情况报告如下：

一、项目基本情况

（一）2017年市级下达项目经费预算和项目绩效目标情况。

根据年初部门预算，市级安排下达保山市强制隔离戒毒所的四个项目已全部完成，项目经费专项用于加强强制隔离戒毒自身业务、管理及相关建设，主要是确保强制隔离戒毒日常工作正常运转，场所安全稳定。

（二）市级分解下达预算和绩效目标情况。

市级下达的四个项目绩效全部达到预期指标，项目实施绩效成绩较佳，项目绩效指标全面反映了项目实施的目标，在项目实施的过程中，各项目科室紧紧围绕项目绩效及部门绩效目标的实现开展工作，在实现项目绩效目标的同时，有效促进了部门绩效目标的实现。

二、绩效自评工作开展情况

（一）前期准备

按照通知要求，根据绩效自评的范围和对象，确定纳入绩效自评的项目。拟定组织实施方案，将纳入绩效自评的项目分配到对应的部门科室，通知开展绩效自评工作，明确开展绩效自评的指标体系、工作流程、工作时限、自评结果应用等内容，认真开展绩效自评工作。

（二）组织过程

对照项目绩效评价指标体系框架，结合2017年度下达的项目绩效指标、项目执行情况等要素，补充个性指标，按规定填报相关表格。通过集中讨论，总结经验和问题，形成绩效自评报告。

（三）分析评价

逐项逐条进行分析评价，填报项目绩效目标表，分项目汇总自评，整体进行分析，形成年度项目绩效总体评价报告。

三、项目绩效实现情况

（一）项目资金情况

1.项目资金到位情况。

根据保山市财政局保财行〔2017〕14号年初预算批复指标文件，下达保山市强制隔离戒毒所2017年项目经费情况：

监所水电经费30万元；强戒人员戒毒康复治疗经费40万元；强戒人员管理教育经费15万元；强戒人员被服日用品更换经费26万元。

以上四项合计111万元。

2.项目资金执行情况。

2017年，我所严格按照《中华人民共和国预算法》、《省局专项资金管理使用规定》、《保山市强制隔离戒毒所项目专项资金使用管理办法》规定，专款专用，专项管理。

监所水电经费项目，我所严格执行项目经费使用进度规定，按月实际发生费用情况，严格审核及时支付，确保场所安全稳定，全年项目实施及预算执行进度较好。

强戒人员戒毒康复治疗费项目，我所严格执行项目经费使用进度规定，按月实际发生费用情况，严格审核及时支付，确保场所安全稳定，全年项目实施及预算执行进度较好。

强戒人员管理教育费项目，我所严格执行项目经费使用进度规定，按月实际发生费用情况，严格审核及时支付，确保场所安全稳定，全年项目实施及预算执行进度较好。

强戒人员被服日用品更换费项目，该项目按照政府采购预算，按照政府采购程序，完成该项目物资的采购审批、招标及采购工作，严格审核及时支付，确保场所安全稳定，全年项目实施及预算执行进度较好。

3.项目资金管理情况。

2017年，我所项目经费严格按照《中华人民共和国预算法》、《省局专项资金管理使用规定》、《保山市强制隔离戒毒所戒毒专项资金管理办法》使用，确保项目资金专款专用，严格落实项目预算执行进度。

（二）项目绩效指标完成情况

1.产出指标完成情况。

（1）项目完成数量：4个。

（2）项目完成质量：按质按量完成。

（3）项目实施进度：按计划实施完成。

（4）项目成本节约情况：小于、等于预算。

具体情况：

监所水电经费项目支出30万元；

强戒人员戒毒康复治疗经费项目支出40万元；

强戒人员管理教育经费项目支出15万元；

强戒人员被服日用品更换经费项目支出26万元。

2.效益指标完成情况。

（1）项目的经济性。

我所严格项目费用预算，节约成本，尽可能的通过政府采购，以最低的成本费用，采购到既经济，又适用的项目。

（2）项目的效率性。

我所严格按照《保山市财政局转发云南省财政厅<关于印发云南省预算支出进度考核暂行办法>的通知》（云财预〔2017〕99号）确定的执行时间进度抓紧组织项目实施，涉及采购的项目按政府采购程序办理，确保实施项目按时投入使用，提高资金使用效率。

（3）项目的效益性。

通过项目的实施，改善了强戒人员的生活、医疗条件、提升了强戒场所的物防技防水平，确保了强戒场所的安全稳定，净化社会环境，促进社会和谐稳定。

3.满意度指标完成情况。

项目指标强戒人员及家属、社会的满意度较好，满意率达95%以上。

通过开展绩效自评，项目实施结果与部门绩效目标吻合，实现了履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等方面都达到了预算编制时设定的目标要求。通过项目的实施，保山市强制隔离戒毒所运用科学的考核方式，引导广大干警把握正确的政治方向，以社会主义核心价值为引领，不断提升干部队伍思想素质。认真落实好党风廉政的主体责任和监督责任，持之以恒贯彻落实好中央八项规定精神，逐步建立加强党建的长效机制，发挥基层党组织的战斗堡垒作用和党员干部的先锋模范作用，促进干部队伍作风持续转变。提高各科室大队履职能力，依法管理能力、突发事件应对能力、全方位打造一支忠诚、干净、担当的戒毒人民警察干部队伍，树立良好的司法行政强制隔离戒毒系统形象，为保山跨域发展、社会稳定作出应有的贡献。

四、绩效目标未完成原因和下一步改进措施

专项资金预算执行进度方面，执行进度的快慢与项目的组织实施和项目资金的安排时间有直接关系，建议：结合预算执行进度的相关规定，专项资金资金的安排时间尽量在年初安排，以保证项目及时组织实施、预算执行进度按财政规定时效及时完成，确保实施项目尽快发挥作用，提高资金使用效益。

建议进一步建立健全对部门预算指标考核制度，形成贴合实际、易于操作的部门绩效指标考核指标体系。

五、绩效自评结果

项目建设严格按照项目建设管理及财务管理制度开展建设及管理活动，项目承担单位具备项目所需的资质，相关实施过程规范有序，验收手续完备，项目文档齐全，项目建设成果均与投入使用，质量合格，运行稳定，整体达到相关标准确定质量管理水平。

项目有健全的管理机构作为保障，并明确实施主体责任，加强部门内部资金使用的监督检查，结合部门绩效考核，均将项目资金的使用管理作为考核的重要内容，并在项目实施完成后开展绩效评价。重视配合外部监督检查，对存在的问题及时整改。管理建设组织机构健全，将工作进行划分，各口分块负责、落实责任，分别制定了各块工作实施方案，保证项目实施组织机构健全。

严格预算执行：按照关于加快预算执行进度的要求，采取有效措施，加快预算执行，按季度完成进度百分比,11月底完成预算执行。在各个考核时点均达到了进度要求，并按要求在时限内完成了预算执行进度。严控结转结余：严格控制结转，加快结余资金消化。对存量资金进行全面清理。

相关项目按规定组织验收，对项目实施过程、建设成果及形成文档进行查验，形成验收结论，涉及项目均通过验收。项目实施的目标遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则，做好内部控制管理工作，完善内部控制管理制度，提高项目资金使用效率。

项目绩效全部达到预期指标，项目实施绩效成绩较佳，项目绩效指标全面反映了项目实施的目标，在项目实施的过程中，各项目处室紧紧围绕项目绩效及部门绩效目标的实现开展工作，在实现项目绩效目标的同时，有效促进了部门绩效目标的实现，进一步规范资产管理。

由于部门预算形成经过两上、两下的程序，每次都有调整，相应的绩效指标也必须相应调整，但是后期文件并不能反映这种调整，建议建立预算与指标的联动调整机制。还有，由于一方面实际预算下达时间较晚，影响项目实际执行进度，另一方面涉及政府采购的项目和按月实施的项目，在预算执行进度上与规定时间完成的执行进度存在冲突，也会影响项目实际执行进度，进而影响绩效指标，建议也做相应的考虑。

六、拟应用和公开情况

信息公开及时完整：按照规定时限完成年度预决算信息公开及“三公”经费预决算信息公开。按要求的时限和格式在规定公开门户网站公开预算信息、决算信息、三公经费信息等。资产管理使用规范有效：完善相关管理办法，规范固定资产的采购、使用及处置。固定资产配置合理、账务管理规范、账实相符、处置规范。根据部门项目支出情况，制定完善项目资金管理办法，做到部门重点项目支出由据可依。严格执行各项规章制度，同时，进一步完善财务岗责体系，细化财务各项业务工作流程，并研究制定会计核算和政府采购管理规程，为进一步规范财务行为提供制度保障。

七、绩效自评工作的经验、问题和建议。

（一）领导重视，全程督促。我所主要领导亲自抓部门绩效管理，组织召开党委会、主题工作会研究部署部门绩效管理工作；分管领导作为项目督办人，全程参与督促检查项目准备、实施和检查，扎实推进项目部门绩效管理。

（二）健全制度，规范管理。我省戒毒系统制定和实施了预算管理、资金管理、绩效考核等管理管理制度，为项目部门绩效管理打下了坚实基础。

（三）落实责任，做好督查。通过汇报、现场监督的多种形式，对项目实施进度进行的跟踪检查，落实方案编制、预算上报、招标采购、实施进场、验收等控制点的完成时限，多措并举保障了项目进度。

1、严格执行《中华人民共和国预算法》；

2、严格执行《省局专项资金管理使用规定》、《保山市强制隔离戒毒所戒毒专项资金管理办法》；

3、严格项目资金专款专用，加强资金使用监督，确保资金使用依法、规范、安全、高效；

4、涉及采购的项目，严格按照政府采购程序办理，尽快将项目资金形成实物量，确保实施项目尽快发挥作用，提高资金使用效益；

5、严格落实项目预算执行进度；

6、加强绩效管理，严格执行《预算支出进度考核暂行办法》确定的执行时间进度，组织项目实施。

八、其他需说明的情况

我所基础设施落后，技术装备较差，经费保障严重不足、不到位，直接影响到场所的安全稳定工作。虽然2018年，市财政已制定了新的《保山市级强制隔离戒毒所基本支出标准》，已纳入市本级财政预算保障，但在经费保障上还是存在一定的困难，目前的困难主要是经费保障缺项问题。主要是：所政设施、房屋的日常维护维修改造经费，技术装备购置经费、戒毒工作业务经费的保障还不到位，望市财政在戒毒经费保障上给予更多支持帮助、照顾扶持，在安排项目专项经费预算时给与一定的经费倾斜。

保山市强制隔离戒毒所

2018年5月23日