索引号 | 01525513-7-/2020-0624002 | 发布机构 | 保山市司法局 |
公开目录 | 自评报告 | 发布日期 | 2020-06-24 |
文号 | 浏览量 |
保山市强制隔离戒毒所2019年度
项目绩效自评报告
(市级项目)
根据《关于开展2019年度预算绩效管理考核工作的通知》要求,为进一步强化自我目标责任意识,所领导高度重视,积极组织人员对2019年度项目资金的使用管理情况进行了绩效自评,现将有关情况报告如下:
一、项目基本情况
(一)2019年市级下达项目经费预算和项目绩效目标情况。
根据年初部门预算,市级安排下达保山市强制隔离戒毒所的5个项目已全部完成,项目经费专项用于加强强制隔离戒毒自身业务、所政管理及场所相关建设,主要是确保强制隔离戒毒日常工作正常运转,场所安全稳定。
(二)市级分解下达预算和绩效目标情况。
市级下达的5个项目绩效全部达到预期指标,项目实施绩效成绩较佳,项目绩效指标全面反映了项目实施的目标,在项目实施的过程中,各项目科室紧紧围绕项目绩效及部门绩效目标的实现开展工作,在实现项目绩效目标的同时,有效促进了部门绩效目标的实现。
二、绩效自评工作开展情况
(一)前期准备
按照通知要求,根据绩效自评的范围和对象,确定纳入绩效自评的项目。拟定组织实施方案,将纳入绩效自评的项目分配到对应的部门科室,通知开展绩效自评工作,明确开展绩效自评的指标体系、工作流程、工作时限、自评结果应用等内容,认真开展绩效自评工作。
(二)组织过程
对照项目绩效评价指标体系框架,结合2019年度下达的项目绩效指标、项目执行情况等要素,补充个性指标,按规定填报相关表格。通过集中讨论,总结经验和问题,形成绩效自评报告。
(三)分析评价
逐项逐条进行分析评价,填报项目绩效目标表,分项目汇总自评,整体进行分析,形成年度项目绩效总体评价报告。
三、项目绩效实现情况
(一)项目资金情况
1.项目资金到位情况。
根据保山市财政局保财行〔2019 〕15号年初预算批复指标文件,下达保山市强制隔离戒毒所2019年项目经费情况:
监所水电经费68万元;强戒人员戒毒康复治疗经费100万元;强戒人员管理教育经费50万元;强戒人员被服日用品更换经费90万;戒毒业务专项经费20万元。
以上五项合计328万元。
2.项目资金执行情况。
2019年,我所严格按照《中华人民共和国预算法》、《省局专项资金管理使用规定》、《保山市强制隔离戒毒所项目专项资金使用管理办法》规定,专款专用,专项管理。
监所水电经费项目,我所严格执行项目经费使用进度规定,按月实际发生费用情况,严格审核及时支付,确保场所安全稳定,全年项目实施及预算执行进度较好。
强戒人员戒毒康复治疗费项目,我所严格执行项目经费使用进度规定,按月实际发生费用情况,严格审核及时支付,确保场所安全稳定,全年项目实施及预算执行进度较好。
强戒人员管理教育费项目,我所严格执行项目经费使用进度规定,按月实际发生费用情况,严格审核及时支付,确保场所安全稳定,全年项目实施及预算执行进度较好。
强戒人员被服日用品更换费项目,该项目按照政府采购预算,按照政府采购程序,完成该项目物资的采购审批、招标及采购工作,严格审核及时支付,确保场所安全稳定,全年项目实施及预算执行进度较好。
政法基础设施建设改扩建专项经费,该经费根据政法采购预算,按政府招投标程序,严格审核及时支付,确保场所基础设施顺利建成,巩固场所安全稳定,全年项目实施及预算执行进度较好。
3.项目资金管理情况。
2019年,我所项目经费严格按照《中华人民共和国预算法》、《省局专项资金管理使用规定》、《保山市强制隔离戒毒所戒毒专项资金管理办法》使用,确保项目资金专款专用,严格落实项目预算执行进度。
(二)项目绩效指标完成情况
1.产出指标完成情况。
(1)项目完成数量:5个。
(2)项目完成质量:按质按量完成。
(3)项目实施进度:按计划实施完成。
(4)项目成本节约情况:小于、等于预算。
具体情况:
监所水电经费68万元;
强戒人员戒毒康复治疗经费100万元;
强戒人员管理教育经费50万元,年中调减22.96万元,实拨预算指标27.04万元;
强戒人员被服日用品更换经费90万元,年中调减90万元,实拨预算指标0万元;
戒毒业务专项经费20万元;
2.效益指标完成情况。
(1)项目的经济性。
我所严格项目费用预算,节约成本,尽可能的通过政府采购,以最低的成本费用,采购到既经济,又适用的项目。
(2)项目的效率性。
我所严格按照《保山市财政局转发云南省财政厅<关于印发云南省预算支出进度考核暂行办法>的通知》(云财预〔2017〕99号)确定的执行时间进度抓紧组织项目实施,涉及采购的项目按政府采购程序办理,确保实施项目按时投入使用,提高资金使用效率。
(3)项目的效益性。
通过项目的实施,改善了强戒人员的生活、医疗条件、提升了强戒场所的物防技防水平,确保了强戒场所的安全稳定,净化社会环境,促进社会和谐稳定。
3.满意度指标完成情况。
项目指标强戒人员及家属、社会的满意度较好,满意率达95%以上。
通过开展绩效自评,项目实施结果与部门绩效目标吻合,实现了履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等方面都达到了预算编制时设定的目标要求。通过项目的实施,保山市强制隔离戒毒所运用科学的考核方式,引导广大干警把握正确的政治方向,以社会主义核心价值为引领,不断提升干部队伍思想素质。认真落实好党风廉政的主体责任和监督责任,持之以恒贯彻落实好中央八项规定精神,逐步建立加强党建的长效机制,发挥基层党组织的战斗堡垒作用和党员干部的先锋模范作用,促进干部队伍作风持续转变。提高各科室大队履职能力,依法管理能力、突发事件应对能力、全方位打造一支忠诚、干净、担当的戒毒人民警察干部队伍,树立良好的司法行政强制隔离戒毒系统形象,为保山跨域发展、社会稳定作出应有的贡献。
四、绩效目标未完成原因和下一步改进措施
专项资金预算执行进度方面,执行进度的快慢与项目的组织实施和项目资金的安排时间有直接关系,建议:结合预算执行进度的相关规定,专项资金资金的安排时间尽量在年初安排,以保证项目及时组织实施、预算执行进度按财政规定时效及时完成,确保实施项目尽快发挥作用,提高资金使用效益。
建议进一步建立健全对部门预算指标考核制度,形成贴合实际、易于操作的部门绩效指标考核指标体系。
五、绩效自评结果
项目建设严格按照项目建设管理及财务管理制度开展建设及管理活动,项目承担单位具备项目所需的资质,相关实施过程规范有序,验收手续完备,项目文档齐全,项目建设成果均与投入使用,质量合格,运行稳定,整体达到相关标准确定质量管理水平。
项目有健全的管理机构作为保障,并明确实施主体责任,加强部门内部资金使用的监督检查,结合部门绩效考核,均将项目资金的使用管理作为考核的重要内容,并在项目实施完成后开展绩效评价。重视配合外部监督检查,对存在的问题及时整改。管理建设组织机构健全,将工作进行划分,各口分块负责、落实责任,分别制定了各块工作实施方案,保证项目实施组织机构健全。
严格预算执行:按照关于加快预算执行进度的要求,采取有效措施,加快预算执行,按季度完成进度百分比,11月底完成预算执行。在各个考核时点均达到了进度要求,并按要求在时限内完成了预算执行进度。严控结转结余:严格控制结转,加快结余资金消化。对存量资金进行全面清理。
相关项目按规定组织验收,对项目实施过程、建设成果及形成文档进行查验,形成验收结论,涉及项目均通过验收。项目实施的目标遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则,做好内部控制管理工作,完善内部控制管理制度,提高项目资金使用效率。
项目绩效全部达到预期指标,项目实施绩效成绩较佳,项目绩效指标全面反映了项目实施的目标,在项目实施的过程中,各项目处室紧紧围绕项目绩效及部门绩效目标的实现开展工作,在实现项目绩效目标的同时,有效促进了部门绩效目标的实现,进一步规范资产管理。
由于部门预算形成经过两上、两下的程序,每次都有调整,相应的绩效指标也必须相应调整,但是后期文件并不能反映这种调整,建议建立预算与指标的联动调整机制。还有,由于一方面实际预算下达时间较晚,影响项目实际执行进度,另一方面涉及政府采购的项目和按月实施的项目,在预算执行进度上与规定时间完成的执行进度存在冲突,也会影响项目实际执行进度,进而影响绩效指标,建议也做相应的考虑。
六、拟应用和公开情况
信息公开及时完整:按照规定时限完成年度预决算信息公开及“三公”经费预决算信息公开。按要求的时限和格式在规定公开门户网站公开预算信息、决算信息、三公经费信息等。资产管理使用规范有效:完善相关管理办法,规范固定资产的采购、使用及处置。固定资产配置合理、账务管理规范、账实相符、处置规范。根据部门项目支出情况,制定完善项目资金管理办法,做到部门重点项目支出由据可依。严格执行各项规章制度,同时,进一步完善财务岗责体系,细化财务各项业务工作流程,并研究制定会计核算和政府采购管理规程,为进一步规范财务行为提供制度保障。
七、绩效自评工作的经验、问题和建议。
(一)领导重视,全程督促。我所主要领导亲自抓部门绩效管理,组织召开党委会、主题工作会研究部署部门绩效管理工作;分管领导作为项目督办人,全程参与督促检查项目准备、实施和检查,扎实推进项目部门绩效管理。
(二)健全制度,规范管理。我省戒毒系统制定和实施了预算管理、资金管理、绩效考核等管理管理制度,为项目部门绩效管理打下了坚实基础。
(三)落实责任,做好督查。通过汇报、现场监督的多种形式,对项目实施进度进行的跟踪检查,落实方案编制、预算上报、招标采购、实施进场、验收等控制点的完成时限,多措并举保障了项目进度。
1、严格执行《中华人民共和国预算法》;
2、严格执行《省局专项资金管理使用规定》、《保山市强制隔离戒毒所戒毒专项资金管理办法》;
3、严格项目资金专款专用,加强资金使用监督,确保资金使用依法、规范、安全、高效;
4、涉及采购的项目,严格按照政府采购程序办理,尽快将项目资金形成实物量,确保实施项目尽快发挥作用,提高资金使用效益;
5、严格落实项目预算执行进度;
6、加强绩效管理,严格执行《预算支出进度考核暂行办法》确定的执行时间进度,组织项目实施。
八、其他需说明的情况
我所基础设施落后,技术装备较差,经费保障严重不足、不到位,直接影响到场所的安全稳定工作。虽然2018年,市财政已制定了新的《保山市级强制隔离戒毒所基本支出标准》,已纳入市本级财政预算保障,但在经费保障上还是存在一定的困难,目前的困难主要是经费保障缺项问题。主要是:所政设施、房屋的日常维护维修改造经费,技术装备购置经费、戒毒工作业务经费的保障还不到位,望市财政在戒毒经费保障上给予更多支持帮助、照顾扶持,在安排项目专项经费预算时给与一定的经费倾斜。
项目绩效自评表 | ||||||||
(2019年度) | ||||||||
专项(项目)名称 | 监所水电费经费 | |||||||
主管部门 | 实施单位 | |||||||
项目资金 (万元) | 年度资金总额 | 全年预算数 | 全年执行数 | 预算执行分值(10分) | 执行率 | 得分 | ||
合计 | 68 | 68 | 10 | 100.00% | 10 | |||
其中:中央、省补助 | ××× | |||||||
市级补助 | 68 | 68 | 10 | 100.00% | 10 | |||
下级配套 | ××× | |||||||
其他资金 | ××× | |||||||
年度总体目标 | 年初设定预期目标 | 全年实际完成情况 | ||||||
绩效指标 | 一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 分值 | 年度指标值 | 全年完成值 | 得分 | 未完成原因和改进措施 |
产出指标 (50分) | 数量指标 | 整个戒毒场所 | 20 | 2000人 | 2000人 | 20 | ||
质量指标 | 确保全年用电 | 10 | 166万度 | 166万度 | 10 | |||
时效指标 | 按时按质按量完成 | 10 | 逐月按实际结清电费 | 逐月按实际结清电费 | 10 | |||
成本指标 | 节约用电 | 10 | 每日按时关灯 | 无特殊情况每日按时关灯 | 8 | |||
效益指标 (30分) | 经济效益 指标 | |||||||
社会效益 指标 | 强戒人员用电保障 | 20 | 非电力部门原因无停电 | 非电力部门原因无停电 | 18 | |||
生态效益 指标 | ||||||||
可持续 影响指标 | 场所安全 | 10 | 场所安全 | 确保场所安全稳定 | 10 | |||
满意度指标 (10分) | 服务对象 满意度指标 | 受益强戒人员满意度 | 10 | 95% | 95% | 9 | ||
总分 | 100 | 95 | ||||||
注:1.黄色单元格设有公式自动计算,请勿自行改动;2.一级、二级指标为固定指标,请勿自行改动,二级指标下没有三级指标的,在对应单位格填“无”;3.三级指标多的可自行增加行次,少的可删除行次;4.定量指标根据指标全年完成值计算得分,定性指标根据指标完成情况分为全部或基本达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档,分别按照100%-80%(含)、80%-60%(含)、60-0%比例计算得分。 |
保山市强制隔离戒毒所2019年部门
整体支出绩效自评报告
根据《关于开展2019年度预算绩效管理考核工作的通知》要求,为进一步强化自我目标责任意识,所领导高度重视,积极组织人员对2019年度部门整体支出进行了绩效自评,现将有关情况报告如下:
一、部门基本情况
(一)部门概况
保山市强制隔离戒毒所,归口保山市司法局管理正处级行政机构。承担我市对强制隔离戒毒人员的教育矫治工作,对吸毒人员中的特殊病感染者及特殊病患者进行管理服务工作。政法专项编制120人、工勤编制2人、政府购买服务编制3人, 2019年年末,实有警察职工141人,其中:在职警察职工118人(警察116人、工勤2人)、退休警察职工23人(警察21人、工勤2人);实有政府购买服务人员3人;实有辅警人员115人。内设20个机构(正科级),分别是:政治部(警务督察大队)、监察室、办公室、所政管理科、调查科、戒毒科、教育矫治科(心理矫治中心)、生活卫生科、习艺劳动科、财务科、信息技术科、后勤保障科、警戒保卫科(警戒护卫队)、医务室、6个大队(入所大队、一、二、三、四大队和女子大队);车改后,核定车辆编制7辆,实有7辆;财务人员3人。
(二)部门绩效目标的设立情况
⒈以邓小平理论、“三个代表”重要思想为指导,以科学发展观为统领,认真贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”、执行党和国家的强制隔离戒毒方针政策和市委市政府有关要求,不断推进预算管理体制改革,进一步调整支出结构,确保工资性支出和机构运转的基本需要,尽量压缩非生产性支出,厉行节约、降低行政运行成本,围绕市委、市政府的中心工作努力安排好重点工作支出,促进社会和谐、国民经济持续快速协调发展。
⒉坚持保运行、保重点、求发展;坚持实事求是,客观公正;坚持与经济社会发展水平相适应、与财政政策相衔接,遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则,做好内部控制管理工作,完善内部控制管理制度,按其功能和经济性质编制强制隔离戒毒部门绩效目标。
(三)部门整体收支情况
2019年根据预算安排,我所预算执行进度已全部完成支出,经费用于加强强制隔离戒毒自身业务、所政管理及场所相关建设,主要是确保强制隔离戒毒日常工作正常运转,场所安全稳定。
(四)部门预算管理制度建设情况
为提高预算编制质量、规范预算执行、加快预算执行进度、强化监督管理,我所严格执行《中共保山市委保山市人民政府关于全面深化财税体制改革加快建立现代化财政制度的实施意见》、《保山市人民政府关于加强财政管理硬化预算约束的通知》、《保山市人民政府办公室关于印发保山市市级财政支出绩效评价暂行办法的通知》、《保山市人民政府办公室关于全面推进财政支出预算绩效管理的实施意见》、《保山市人民政府办公室关于全面开展财政支出绩效评价的意见》、《保山市财政局关于印发保山市省对下专项转移支付改革资金管理办法等三个文件的通知》、《保山市财政局关于印发<保山市市级财政绩效管理暂行办法>的通知》、《保山市财政局关于印发<保山市市级部门财政支出绩效自评暂行办法>的通知》、财务会计规章制度,从收入、支出、资产管理,预算管理、会计核算、财务报告等方面,通过严格执行财经纪律和财务制度,加强财务管理,规范财务行为,严格资金使用的申请报批程序,按照工作进度细化资金使用计划,根据实际进度情况进行资金拨付,确保经费预算执行到位,资金使用效益不断提高。
二、绩效自评工作情况
(一)绩效自评目的
通过部门整体绩效自评,进一步严格落实《中华人民共和国预算法》,贯彻落实党的十九大“全面实施绩效管理”以及党中央、国务院关于加强预算绩效管理的指示精神,建立健全“花钱问效”的绩效预算管理机制、提升政府效能。通过部门绩效自评,进一步做实绩效目标,根据项目绩效目标,细化形成多维度绩效指标,将绩效指标细化为数量、质量、实效、成本、经济效益、社会效益、可持续影响、服务对象满意度等内容,保证项目绩效指标设置规范、合理、可衡量。通过绩效自评,进一步纠正对绩效管理理解上的偏差,建立更加全面科学的绩效指标体系。督促在预算编制中,将资金申请、绩效目标和具体指标统筹考虑,形成“花钱必问效、无效必问责”的责任契约机制,进一步强化预算绩效管理的严肃性和约束力。推动单一的预算绩效管理向全方位的绩效预算转变,逐步建立“以绩效目标为导向,以绩效评价为手段,以评价结果应用为保障,覆盖所有预算资金”的绩效预算管理新体制。
(二)自评指标体系
按照市委市政府及上级主管部门对厉行节约的有关规定和节约型政府建设的要求,我所严格执行《保山市市级行政机关推行效能政府四项制度实施办法》、《保山市市级关于厉行勤俭节约反对铺张浪费的通知》、《保山市市级行政机关行政成本控制实施意见》等,采取措施不断加强对成本性支出的管理,将各项支出严格控制在合理范围内,本着节约成本、提高资金效率的原则管好用好运行经费,杜绝经费支出随意性。通过对以往年度相关工作的总结分析,筛选出效果较好、成本较低的工作方式加以推广,不断推进工作形式的创新。管理制度健全:建立行之有效的项目安排决策机制,保证部门项目申报、审核、安排全过程公开透明。根据部门项目支出情况,制定完善项目资金管理办法,做到部门重点项目支出有据可依。严格执行各项规章制度,同时,进一步完善财务岗责体系,细化财务各项业务工作流程,并研究制定会计核算和政府采购管理规程,为进一步规范财务行为提供制度保障。信息公开及时完整:按照规定时限完成部门年度预决算信息公开及“三公”经费预决算信息公开。按要求的时限和格式在市司法局信息公开门户网站公开预算信息、决算信息、三公经费信息等。资产管理使用规范有效:完善相关管理办法,规范固定资产的采购、使用及处置。固定资产配置合理、账务管理规范、账实相符、处置规范。根据保山市财政局的统一部署,完成了固定资产定期清查,并形成清查报告,上报业务主管部门审批,进一步规范资产管理。
⒈预算执行情况与年初预算相符。2019年度财政预算拨款收入3365.35万元,上年财政应返还额度25万元,2019年度财政拨款实际支出3390.35.万元。其中:
项目拨款收入352.63万元、上年结转财政应返还额度25万元,项目拨款实际支出377.63万元,主要用于强制隔离戒毒人员的戒毒康复治疗、强戒人员的教育矫治、所政管理水电费、政法基础设施建设改扩建专项经费等方面,项目支出严格纳入预算管理,根据批复和调整的预算严控各项支出,按照资金用途专款专用,资金运转规范有序。
⒉项目建设严格按照项目建设管理及财务管理制度开展建设及管理活动,项目承担单位具备项目所需的资质,相关实施过程规范有序,验收手续完备,项目文档齐全,项目建设成果均与投入使用,质量合格,运行稳定,整体达到相关标准确定质量管理水平。
⒊项目有健全的管理机构作为保障,并明确实施主体责任,加强部门内部资金使用的监督检查,结合部门绩效考核,均将项目资金的使用管理作为考核的重要内容,并在项目实施完成后开展绩效评价。重视配合外部监督检查,对存在的问题及时整改。管理建设组织机构健全,将工作进行划分,各口分块负责、落实责任,分别制定了各块工作实施方案,保证项目实施组织机构健全。
⒋严格预算执行:按照市财政局关于加快预算执行进度的要求,采取有效措施,加快预算执行,按季度完成进度百分比,11月底完成预算执行。在各个考核时点均达到了进度要求,并按要求在时限内完成了预算执行进度。严控结转结余:严格控制结转,加快结余资金消化。对存量资金进行全面清理。
⒌相关项目按规定组织验收,对项目实施过程、建设成果及形成文档进行查验,形成验收结论,涉及项目均通过验收。项目实施的目标遵循统筹兼顾、勤俭节约、量力而行、讲求绩效和收支平衡的原则,做好内部控制管理工作,完善内部控制管理制度,提高项目资金使用效率。
⒍项目绩效全部达到预期指标,项目实施绩效成绩较佳,项目绩效指标全面反映了项目实施的目标,在项目实施的过程中,各项目处室紧紧围绕项目绩效及部门绩效目标的实现开展工作,在实现项目绩效目标的同时,有效促进了部门绩效目标的实现。
(三)自评组织过程
1.前期准备
学习保山市财政局印发的《关于印发保山市市级部门财政支出绩效自评暂行办法》,根据绩效自评的范围和对象,确定纳入绩效自评的年度预算项目。拟定组织实施方案,将纳入绩效自评的项目分配到对应的预算申报部门,下发开展绩效自评工作的通知,明确开展绩效自评的指标体系、工作流程、工作时限、自评结果应用等内容,认真开展绩效自评工作。
2.组织实施
对照《保山市财政局关于印发保山市市级部门财政支出绩效自评暂行办法》确定的部门整体支出绩效评价指标体系框架基础,结合年初预算批复的部门支出绩效指标、部门职责及项目特点、项目预算执行情况等要素,补充设计个性指标,按规定填报相关表格。通过集中讨论,总结经验和问题,形成部门整体绩效自评报告。
三、评价情况分析及综合评价结论
通过开展整体绩效自评,实施结果与部门绩效目标吻合,实现了履职效益明显、预算配置科学、预算执行有效、预算管理规范等方面都达到了预算编制时设定的目标要求。通过项目的实施,保山市强制隔离戒毒所运用科学的考核方式,引导广大干警把握正确的政治方向,以社会主义核心价值为引领,不断提升干部队伍思想素质。认真落实好党风廉政的主体责任和监督责任,持之以恒贯彻落实好中央八项规定精神,逐步建立加强党建的长效机制,发挥基层党组织的战斗堡垒作用和党员干部的先锋模范作用,促进干部队伍作风持续转变。提高各科室大队履职能力,依法管理能力、突发事件应对能力、全方位打造一支忠诚、干净、担当的戒毒人民警察干部队伍,树立良好的司法行政强制隔离戒毒系统形象,为保山经济跨越发展、社会稳定作出应有的贡献。
(一)投入情况分析。
根据保山市财政局年初预算批复指标文件,下达保山市强制隔离戒毒所2019年预算财政拨款收入3365.35万元,上年结转财政应返还额度25万元,2019年预算财政拨款实际支出3390.35万元。
(二)过程情况分析。
2019年,我所严格按照《中华人民共和国预算法》、《省局专项资金管理使用规定》、《保山市强制隔离戒毒所项目专项资金使用管理办法》规定,专款专用,专项管理。
⒈监所水电经费项目,我所严格执行项目经费使用进度规定,按月实际发生费用情况,严格审核及时支付,确保场所安全稳定,全年项目实施及预算执行进度较好。
⒉强戒人员戒毒康复治疗费项目,我所严格执行项目经费使用进度规定,按月实际发生费用情况,严格审核及时支付,确保场所安全稳定,全年项目实施及预算执行进度较好。
⒊强戒人员管理教育费项目,我所严格执行项目经费使用进度规定,按月实际发生费用情况,严格审核及时支付,确保场所安全稳定,全年项目实施及预算执行进度较好。
⒋强戒人员被服日用品更换费项目,该项目按照政府采购预算,按照政府采购程序,完成该项目物资的采购审批、招标及采购工作,因全市项目支出调整,该项经费调减,采购款未得到及时支付,滚动预算到2020年预算安排支付。
5.戒毒业务专项经费项目,该经费严格审核及时支付,确保场所安全稳定,全年项目实施及预算执行进度较好。
⒍重大公共卫生专项防治艾滋病经费,该经费严格审核及时支付,确保场所安全稳定,全年项目实施及预算执行进度较好。
⒎地质债害治理省级切块资金项目,该项目按照政府采购预算,按照政府采购程序,完成该项目的采购审批、招标及采购工作,项目按质按量按时顺利完成。因全市项目支出调整,该项经费调减10万元,部分工程款未得到及时支付。
(三)产出情况分析。
⒈项目完成数量:7个;
⒉项目完成质量:按质按量完成;
⒊项目实施进度:按计划实施完成;
⒋项目成本节约情况:小于、等于预算。
(四)效果情况分析。
⒈项目的经济性。
我所严格项目费用预算,节约成本,尽可能的通过政府采购,以最低的成本费用,采购到既经济,又适用的项目
⒉项目的效率性。
我所严格按照《保山市财政局转发云南省财政厅<关于印发云南省预算支出进度考核暂行办法>的通知》(云财预〔2017〕99号)确定的执行时间进度抓紧组织项目实施,涉及采购的项目按政府采购程序办理,确保实施项目按时投入使用,提高资金使用效率。
⒊项目的效益性。
通过项目的实施,改善了强戒人员的生活、医疗条件、提升了强戒场所的物防技防水平,确保了强戒场所的安全稳定,净化社会环境,促进社会和谐稳定。
⒋项目的满意度。
项目指标强戒人员及家属、社会的满意度较好,满意率达95%以上。
四、存在的问题和整改情况
建议进一步建立健全部门预算指标考核制度,形成贴合实际、易于操作的部门绩效指标考核指标体系。
五、绩效自评结果应用
由于部门预算形成经过两上、两下的程序,每次都有调整,相应的绩效指标也必须相应调整,但是后期文件并不能反映这种调整,建议建立预算与指标的联动调整机制。还有,由于一方面实际预算下达时间较晚,影响项目实际执行进度,另一方面涉及政府采购的项目和按月实施的项目,在预算执行进度上与规定时间完成的执行进度存在冲突,也会影响项目实际执行进度,进而影响绩效指标,建议也做相应的考虑。
六、主要经验及做法
(一)领导重视,全程督促。我所主要领导亲自抓部门绩效管理,组织召开党委会、主题工作会研究部署部门绩效管理工作;分管领导作为项目督办人,全程参与督促检查项目准备、实施和检查,扎实推进项目部门绩效管理。
(二)健全制度,规范管理。我省戒毒系统制定和实施了预算管理、资金管理、绩效考核等管理管理制度,为项目部门绩效管理打下了坚实基础。
(三)落实责任,做好督查。通过汇报、现场监督的多种形式,对项目实施进度进行的跟踪检查,落实方案编制、预算上报、招标采购、实施进场、验收等控制点的完成时限,多措并举保障了项目进度。
七、其他需说明的情况
建议对预算评价参照预算申报提供细化操作手册和填报案例,为绩效评价工作水平的提高夯实基础。
部门整体支出绩效自评表 | ||||||||
(2019年度) | ||||||||
评价部门 | 保山市强制隔离戒毒所 | |||||||
部门整体支出资金(万元) | 全年预算数 | 3390.35 | 全年执行数 | 3390.35 | ||||
其中:一般公共预算财政拨款 | 3390.35 | 其中:一般公共预算财政拨款 | 3390.35 | |||||
政府性基金预算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 | |||||||
一级指标 | 二级指标 | 三级指标 | 指标分值 | 指标解释 | 指标说明 | 评分标准 | 得分 | 扣分原因 |
投入 (15分) | 目标设定 (7分) | 绩效目标合理性 | 4 | 部门所设立的整体绩效目标依据是否充分,是否符合客观实际,用以反映和考核部门整体绩效目标和部门履职、年度工作任务的相符性情况。 | ①符合国家法律法规、国民经济和社会发展总体规划计1分;②符合部门“三定”方案确定的职责计0.5分;③是否符合部门制定的中长期实施规划计0.5分。 | 以指标说明评分 | 4 | |
绩效指标明确性 | 3 | 部门依据整体绩效目标所设定的绩效指标是否清晰、细化、可衡量,用以反映和考核部门整体绩效目标的明细化情况。 | ①将部门整体的绩效目标细化分解为具体的工作任务计1分;②通过清晰、可衡量的指标值予以体现计0.5分。③与部门年度的任务数或计划数相对应计0.5分;④与本年度部门预算资金相匹配计1分。 | 以指标说明评分 | 3 | |||
预算配置 (8分) | 在职人员控制率 | 3 | 部门本年度实际在职人员数与编制数的比率,用以反映和考核部门对人员成本的控制程度。 | 在职人员控制率=(在职人员数/编制数)×100%小于或等于1计5分,否则按比例计分。在职人员数:部门实际在职人数,以财政部确定的部门决算编制口径为准。编制数:机构编制部门核定批复的部门的人员编制数。 | 以指标说明评分 | 3 | ||
“三公经费”变动率 | 3 | 部门本年度“三公经费”预算数与上年度“三公经费”预算数的变动比率,用以反映和考核部门对控制重点行政成本的努力程度。 | “三公经费”变动率=[(本年度“三公经费”总额-上年度“三公经费”总额)/上年度“三公经费”总额]×100%。下降的计5分,增加的按比例扣减。“三公经费”:年度预算安排的因公出国(境)费、公务车辆购置及运行费和公务招待费。 | 以指标说明评分 | 3 | |||
重点支出安排率 | 2 | 部门本年度预算安排的重点项目支出与部门项目总支出的比率,用以反映和考核部门对履行主要职责或完成重点任务的保障程度。 | 重点支出安排率=(重点项目支出/项目总支出)×100%。实际得分=支出安排率*5分。重点项目支出:部门年度预算安排的,与本部门履职和发展密切相关、具有明显社会和经济影响、党委政府关心或社会比较关注的项目支出总额。项目总支出:部门年度预算安排的项目支出总额。 | 以指标说明评分 | 2 | |||
过程 (30分) | 预算执行 (15分) | 预算完成率 | 3 | 部门本年度预算完成数与预算数的比率,用以反映和考核部门预算完成程度。 | 预算完成率=(预算完成数/预算数)×100%。完成年初预算计3分,未完成年初预算按比例扣减,预算完成数:部门本年度实际完成的预算数。预算数:财政部门批复的本年度部门预算数。 | 以指标说明评分 | 3 | |
预算调整率 | 2 | 部门本年度预算调整数与预算数的比率,用以反映和考核部门预算的调整程度。 | 预算调整率=(预算调整数/预算数)×100%。未调整的计2分,调整了的除特殊原因外按比例扣减。预算调整数:部门在本年度内涉及预算的追加、追减或结构调整的资金总和(因落实国家政策、发生不可抗力、上级部门或同级党委政府临时交办而产生的调整除外)。 | 以指标说明评分 | 2 | |||
结转结余控制率 | 2 | 部门本年度结转结余总额与上年结转结余总额增减比例,用以反映和考核部门对存量资金的实际控制程度。 | 结转结余控制率=(本年结转结余总额-上年结转结余总额)/上年结转结余总额×100%。低于15%的计2分,每超过5个百分点扣1分,扣完为止。结转结余总额:部门本年度的结转资金与结余资金之和(以决算数为准)。 | 以指标说明评分 | 2 | |||
公用经费控制率 | 2 | 部门本年度实际支出的公用经费总额与预算安排的公用经费总额的比率,用以反映和考核部门对机构运转成本的实际控制程度。 | 公用经费控制率=(实际支出公用经费总额/预算安排公用经费总额)×100%。为100%的计2分,每超过1个百分点扣0.1分,扣完为止。 | 以指标说明评分 | 2 | |||
“三公经费”控制率 | 2 | 部门本年度“三公经费”实际支出数与预算安排数的比率,用以反映和考核部门对“三公经费”的实际控制程度。 | “三公经费”控制率=(“三公经费”实际支出数/“三公经费”预算安排数)×100%。为100%的计2分,每超过1个百分点扣0.5分,扣完为止。 | 以指标说明评分 | 2 | |||
政府采购执行率 | 2 | 部门本年度实际政府采购金额与年初政府采购预算的比率,用以反映和考核部门政府采购预算执行情况。 | 政府采购执行率=(实际政府采购金额/政府采购预算数)×100%,为100%的计2分,每低于1个百分点扣0.5分,扣完为止;政府采购预算:采购机关根据事业发展计划和行政任务编制的、并经过规定程序批准的年度政府采购计划。 | 以指标说明评分 | 2 | |||
支付进度率 | 2 | 部门实际支付进度与既定支付进度的比率,用以反映和考核部门预算执行的及时性和均衡性程度。 | 支付进度率=(实际支付进度/既定支付进度)×100%。完成年终进度的计2分,按季度完成预算进度的计2分。实际支付进度:部门在某一时点的支出预算执行总数与年度支出预算数的比率。既定支付进度:由部门在申报部门整体绩效目标时,参照序时支付进度、前三年支付进度、同级部门平均支付进度水平等确定的,在某一时点应达到的支付进度(比率)。 | 以指标说明评分 | 2 | |||
预算管理 (12分) | 管理制度健全性 | 3 | 部门为加强预算管理、规范财务行为而制定的管理制度是否健全完整,用以反映和考核部门预算管理制度对完成主要职责或促进事业发展的保障情况。 | 已制定或具有预算资金管理办法、内部财务管理制度、会计核算制度等管理制度计3分;相关管理制度合法、合规、完整计1.5分;相关管理制度得到有效执行计1.5分。 | 以指标说明评分 | 3 | ||
基础信息完善性 | 3 | 部门基础信息是否完善,用以反映和考核基础信息对预算管理工作的支撑情况。 | ①基础数据信息和会计信息资料真实计1分;②基础数据信息和会计信息资料完整计1分;③基础数据信息和会计信息资料准确计1分。 | 以指标说明评分 | 3 | |||
资金使用合规性 | 3 | 部门使用预算资金是否符合相关的预算财务管理制度的规定,用以反映和考核部门预算资金的规范运行情况。 | ①符合国家财经法规和财务管理制度规定以及有关专项资金管理办法的规定计1分;②资金的拨付有完整的审批程序和手续计0.5分;③项目的重大开支经过评估论证计1.5分; | 以指标说明评分 | 3 | |||
预决算信息公开性 | 3 | 部门是否按照政府信息公开有关规定公开相关预决算信息,用以反映和考核部门预决算管理的公开透明情况。 | ①按规定内容公开预决算信息计1.5分;②按规定时限公开预决算信息计1.5分。预决算信息是指与部门预算、执行、决算、监督、绩效等管理相关的信息。 | 以指标说明评分 | 3 | |||
资产管理 | 管理制度健全性 | 1 | 部门为加强资产管理、规范资产管理行为而制定的管理制度是否健全完整,用以反映和考核部门资产管理制度对完成主要职责或促进社会发展的保障情况。 | ①制定或具有资产管理制度计0.4分;②相关资金管理制度合法、合规、完整计0.3分;③相关资产管理制度得到有效执行计0.3分。 | 以指标说明评分 | 1 | ||
资产管理安全性 | 1 | 部门的资产是否保存完整、使用合规、配置合理、处置规范、收入及时足额上缴,用以反映和考核部门资产安全运行情况。 | ①资产保存完整计0.2分;②资产配置合理计0.2分;③资产处置规范计0.2分;④资产账务管理合规、帐实相符计0.2分;⑤资产有偿使用及处置收入及时足额上缴计0.2分。 | 以指标说明评分 | 1 | |||
固定资产利用率 | 1 | 部门实际在用固定资产总额与所有固定资产总额的比率,用以反映和考核部门固定资产使用效率程度。 | 固定资产利用率=(实际在用固定资产总额/所有固定资产总额)×100%。利用率为100%的计1分,每降1个百分点扣0.1分,扣完为止。 | 以指标说明评分 | 1 | |||
产出 (30分) | 职责履行 (30分) | 实际完成率 | 10 | 部门履行职责而实际完成工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职工作任务目标的实现程度。 | 按实际完成率得分 | 以指标说明评分 | 10 | |
完成及时率 | 10 | 部门在规定时限内及时完成的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职时效目标的实现程度。 | 按完成及时率得分 | 以指标说明评分 | 9 | 时效性扣减1分 | ||
重点工作办结率 | 5 | 部门年度重点工作实际完成数与交办或下达数的比率,用以反映部门对重点工作的办理落实程度。 | 重点工作办结率=(重点工作实际完成数/交办或下达数)×100%。实际得分=办结率*5分 | 以指标说明评分 | 5 | |||
质量达标率 | 5 | 达到质量标准(绩效标准值)的实际工作数与计划工作数的比率,用以反映和考核部门履职质量目标的实现程度。 | 质量达标率=(质量达标实际工作数/计划工作数)×100%。实际得分=达标率*5分 | 以指标说明评分 | 5 | |||
效果 (25分) | 履职效益 (25分) | 经济效益 | 5 | 部门履行职责对经济发展所带来的直接或间接影响。 | 按经济效益实现程度计算得分 | 以指标说明评分 | 5 | |
社会效益 | 10 | 部门履行职责对社会发展所带来的直接或间接影响。 | 按社会效益实现程度计算得分 | 以指标说明评分 | 10 | |||
生态效益 | 5 | 部门履行职责对生态环境所带来的直接或间接影响。 | 按生态效益实现程度计算得分 | 以指标说明评分 | 5 | |||
社会公众或服务对象满意度 | 5 | 社会公众或部门的服务对象对部门履职效果的满意程度。 | 按收集到的服务对象的满意率计算得分 | 以指标说明评分 | 4 | 满意度扣减1分 | ||
合计 | 100 | 98 | ||||||
注:1.黄色单元格设有公式自动计算,请勿自行改动;2.一级、二级指标为固定指标,请勿自行改动;3.三级指标可自行增加行次,三级指标既包括共性指标,也包括个性指标。 |
保山市强制隔离戒毒所
2020年6月15日