保山市老年人体育协会部门2016年度部门决算

第一部分  保山市老年人体育协会部门概况

一、主要职能

二、部门基本情况

第二部分  2016年度保山市老年人体育协会部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十、事业单位资产情况表

第三部分2016年度保山市老年人体育协会部门决算情况说明

一、收入支出预算安排情况

二、收入决算情况说明

三、支出决算情况说明

四、收入支出结构分析

五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

六、政府性基金收入支出决算情况说明

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

八、年末结转和结余情况

第四部分  2016年度部门决算其他重要事项及相关口径情况说明

一、   资产负债情况分析

（一） 国有资产占用情况

（二）资产负债对比分析

二、本年度部门决算等财务工作开展情况

第五部分  名词解释

第一部分  保山市老年人体育协会概况

一、   主要职能

    1、2016年老体协狠抓基层组织建设，老年体育队伍不断扩大。2016年末，全市72个乡镇全部建有老年人体育协会组织，覆盖率达100％；全市862个村委会、50个社区，建有老年人体育协会组织602个，未建有310个，覆盖率达65％。

    2、建立和完善老体协下属的专业协会，充分发挥各专业协会的作用。针对老年人各自喜爱的活动项目，市老年体协充实和完善了各专业协会。除了已成立的门球、地掷球、乒乓球、羽毛球、钓鱼、棋牌、拳剑操舞七个专业协会外，还成立了气排球专项协会，会员已达4500多人。

    3、加强场地设施建设，改善老年人健身条件。启动实施老体活动中心提升改造建设工程，开工建设老体活动中心门球场、地掷球场风雨球馆

4、广泛开展形式多样的老年健身活动，抓竞赛、促活动、促发展。做到月月有比赛，月月有活动。

二、部门基本情况

保山市老年人体育协会属于财政拨款二级核算事业单位，实行事业单位会计核算制度。协会有事业编制参公人员3人，退休职工1人11月调入社保管理。

第二部分  2016年度部门决算表

一、收入支出决算总表

二、收入决算表

三、支出决算表

四、财政拨款收入支出决算总表

五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表

六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表

七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

八、财政专户管理资金收入支出决算表

九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表

十、事业单位资产情况表

（祥见附表）

第三部分  2016年度部门决算情况说明

（一）2016年预算收入支出安排如下：

（二）收入决算情况说明

2016年总收入299.10万元，比2015年187.27万元增加了111.83万元。其中财政拨款254.95元，比上年164.74万元增加了90.21万元。本年完成风雨馆建设，基本建设拨款增加。其它收入中体育局拨入30万元体彩风雨馆建设

（三）支出决算情况说明

2016年支出比上年减少16.41万元，主要基本建设性支出减少153.37万元，商品服务支出减少43.06元，其他资本性支出增加208.48万元所致。工资福利增加4.66万元，个人家庭减少0.3万元。2015年竣工老年人活动中心，为发改委立项项目，本年建设竣工风雨馆，非发改委立项项目。

2016年部门政府采购预算6万元，实际采购6  万元，其中货物类3.83万元，工程类 2.17 万元，服务类  0 万元。

（四）收入支出结构分析

（1）2016年各项收入如下表图

（2）2016年各项支出如下表图

（3）基本支出情况。

2016年用于保障老体协机关正常运转的日常支出66.33万元。与上年对比增加38.87万元。其中工资性支出增加4.66万元，商品服务支出增加3.32万元， 个人家庭补助减少0.3万元，其他资本性支出增加31.20万元。主要原因是2016年工资调整较大，工资性支出增加。活动中心日常经费增加，以前年度结余资金支付风雨馆建设款。

（4）项目支出情况。

2016年用于保障老体协机构完成特定的事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出221.33元比上年243.79万元减少了22.46万元, 其中工资性支出都为0，商品服务支出减少46.37万元，基本建设支出减少100万元，其它资本性支出增加68.51万元。本年建设竣工风雨馆，非发改委立项项目，工程造价208.47万元。

（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1．2016年一般公共服务（类）支出136.62万元，占一般公共预算财政拨款支出的100%。

（六）政府性基金收入支出决算情况说明

    2015年政府性基金财政拨款支出118.33万元,占政府基金拨款支出的100%。

（七）“一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

本年车辆运行维护费2.03万元比上年0万元增加2.03万元，原因2016年车辆运行费调入其他交通费，接待费0.64万元较去年1.18减少0.54万元,减少比例为45.54%。接待7批122人次。本年严格执行八项规定，公务购车公款出国去年今年都为0。

（八）年末结转和结余情况

1.本年单位本年基本支出正11.43万元，本年老年人活动中心风雨馆工建设竣工转在建工程208.47万元入固定资产，列应付工程款10万，财政收回三年资金，调整年初数银行存款、事业基金48.6万元。

第四部分  2016年度部门决算其他重要事项及相关口径情况说明

一、资产负债情况分析

资产、负债变动情况如下表所示：  

往来款如下表所示：

（一）国有资产占用情况

     净资产增加，本年积极清理收缴往来款，财务管理有效，资产效益管理成效显著。

截止2016年12月31日，保山市老年人体育协会单位资产总额  1399.80万元，其中流动资产 66.358 万元，固定资产 1333.42 万元，在建工程0 万元，无形资0 万元，固定资产当中，房屋构筑物1255.17  万元，汽车0 辆 0万元，单价200万元以上大型设备价值 0  万元，其他固定资产 78.25 万元。

与上年相比，本年资产总额增加 130.9万元。

（二）资产负债对比分析

2016年资产负债率为1.60%，2015年资产负债率为5.25%，资金的安全保障程度进一步加强。

二、本年度部门决算等财务工作开展情况

（一）保山市老年人体育协会加强财务管理，严格贯彻执行中央八项规定，制定一系统财务管理办法。

（二）保山市老年人体育协会执行预决算公开，预决算批复公开。

（三）保山市老年人体育协会严格按保山市财政局要求时间编制制预算决算表，2017年1月8日完成2016年部门决算工作。

第五部分  名词解释

  资产负债率：是期末负债总额除以资产总额的百分比，也就是负债总额与资产总额的比例关系。资产负债率反映在总资产中有多大比例是通过借债来筹资的，也可以衡量企业在清算时保护债权人利益的程度。资产负债率这个指标反映债权人所提供的资本占全部资本的比例，也被称为举债经营比率。资产负债率=总负债/总资产。