保山市老年人体育协会部门2017年度部门决算    

   第一部分  保山市老年人体育协会概况    

   一、主要职能  

   二、部门基本情况  

   第二部分  2017年度部门决算表    

   一、收入支出决算总表  

   二、收入决算表  

   三、支出决算表  

   四、财政拨款收入支出决算总表  

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

   八、财政专户管理资金收入支出决算表  

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

   第三部分  2017年度部门决算情况说明    

   一、收入决算情况说明  

   二、支出决算情况说明  

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

   五、其他重要事项及相关口径情况说明  

   第四部分  名词解释    

第一部分  保山市老年人体育协会概况    

一、主要职能    

（一）主要职能  

1、组织基层老年人体育协会组织建设，老年体育队伍不断扩大。2017年末，全市72个乡镇全部建有老年人体育协会组织，覆盖率达100％；全市862个村委会、50个社区，建有老年人体育协会组织602个，未建有310个，覆盖率达65％。  

  2、建立和完善老体协下属的专业协会，充分发挥各专业协会的作用。针对老年人各自喜爱的活动项目，市老年体协充实和完善了各专业协会。除了已成立的门球、地掷球、乒乓球、羽毛球、钓鱼、棋牌、拳剑操舞七个专业协会外，还成立了气排球专项协会，会员已达4500多人。  

  3、广泛开展形式多样的老年健身活动，抓竞赛、促活动、促发展。做到月月有比赛，月月有活动。  

（二）2017年度重点工作任务介绍  

1、组织了春季门球交流赛，妇女门球邀请赛，门球办赛，地掷球年度赛，乒乓球春季赛，羽毛球夏季赛；拳剑操舞乐端阳大联欢，第十一届老年羽毛球赛，第29届“敬老节”市直单位老年人健身大会，保山市第十三届轮办老年人体育健身大会。  

    2、组织参加了在德宏举行的云南省第十届州市老年人乒乓球邀请赛；与怒江州气排球队开展交流互动；参加了2017年全省老年人羽毛球邀请赛；参加了在普洱举行的云南省首届农村老年人体育健身大会；代表云南参加全国第三届老健会健身气功交流；参加了云南省第二届老年体育创新项目“一市一操舞”交流活动；成功主办了云南省第三届少数民族气排球锦标赛。  

二、部门基本情况    

（一）部门决算单位构成  

纳入保山市老年人体育协会部门2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。单位是保山市老年人体育协会  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况   

保山市老年人体育协会部门2017年末实有人员编制3人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制3人（含参公管理事业编制3人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员3人（含参公管理事业人员3人）。  

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。  

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。  

第二部分  2017年度部门决算表    

（详见附件）  

第三部分  2017年度部门决算情况说明    

一、收入决算情况说明    

保山市老年人体育协会部门2017年度收入合计1,285,167.00元。其中：财政拨款收入1,172,843.00元，占总收入的91.26%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入的0.00%；其他收入112,324.00元，占总收入的8.74%。与上年对比减-1,705,803.10元,减-57.03%,增减变动原因为：一是2017年度政策性调资增加经费115,980.40 元;二是养老保险职业年金缴费增加经费    38,596.00 元；三是商品服务支出增长了   27,100.00 元；四是退休费减少 46,576.10 元；五是项目拨款减少了  1,509,100.00元；六是上级补助收入减少了  329,146.00 元。  

二、支出决算情况说明    

保山市老年人体育协会部门2017年度支出合计1,172,843.00元。其中：基本支出468,643.00元，占总支出的39.96%；项目支出704,200.00元，占总支出的60.04%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比减1,703,831.42元，增长(减）-59.23%，增减变动原因为：一是2017年度政策性调资增加支出103363.00元;二是养老保险职业年金缴费增加支出38,596.00 元；二是退休费减少支出49516.1元；三是办公水电费邮电费增加支出19198.24 元；四是差旅费减少21,339.00  元，五是维修费增加支出217,097.43 元，六是会议费培训费材料费增加84054.29元；七是劳务费增加支出22,523.83 元；八是其它资本性支出减少支出2,113,500.58 元。  

（一）基本支出情况  

     2017年度用于保障保山市老年人体育协会机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出468,643.00元。与上年对比减-194,731.42元，减 -29.35%，增减变动原因为：一是2017年度政策性调资增加支出103363.00元;二是养老保险职业年金缴费增加支出38,596.00 元；三是退休费减少支出49516.1元；三是办公水电费邮电费减少支出11384.14元；五是差旅费减少6425.78  元，六是会议费培训费材料费减少5279.43元；七是劳务费增加支出41909.58 元；八是其它资本性支出减少支出305,026.32 元。  

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的77.74%，人均121447.66元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的22.26% ，人均32453.33元。  

（二）项目支出情况  

2017年度用于保障保山市老年人体育协会机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出704,200.00元。与上年对比增（减）-1,509,100.00元，增长(减）-227.49%，增减变动原因为：一是减少体育场馆支出580000.00元；二体育彩票拨款减少支出933300.00 元。2016年建设完工老年人风雨馆，2017年此项支出减少。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明    

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

保山市老年人体育协会部门2017年度一般公共预算财政拨款支出922,843.00元,占本年支出合计的78.68%。与上年对比减443,357.10元，减-32.45%，增减变动原因为：一是2017年度政策性调资增加支出141,959.0 元;二是商品服务支出增加79,377.3 元；三是个人家庭补助减少支出46,459.1 元；四是其它资本性支出减少支出618,234.30  元。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

  1.一般公共服务（类）支出34,200.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的3.71%。主要用于年度考核发放。  

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

      7.文化体育与传媒（类）支出843,447.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的91.40%。主要用于一是工资性支出319,547.00元;二是商品服务支出514,360.00元（会议费135,099.41，劳务费259,503.01元等）三是办公设备购置支出9540.00元。  

 8.社会保障和就业（类）支出45,196.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的4.90%。用于单位职工养老保险支出。  

 9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。   

 10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。   

 11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

 13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。   

 16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明    

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

1.保山市老年人体育协会部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为10,000.00元，支出决算为1,490.00元，完成预算的14.90%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为1,490.00元，完成预算的14.90%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:  

（1）公务接待费支出，由于认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，未使用预算资金8510.00元。  

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年减少-25,289.65元，下94.44%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务用车购置及运行费支出决算-20,347.35元，下降-100.00%；公务接待费支出决算减少4,942.30元，下降-76.84%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算减少的主要原因:  

（1）公务用车购置及运行费支出资金，2016年公车改革，2017年无此项支出，减少20347.35元  

（2）公务接待费支出，由于认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，减少支出4942.3.00元。  

 (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出1,490.00元，占100.00%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。其中：  

2.公务用车购置支出0.00元，购置车辆0辆。公务用车运行维护支出0.00元，开支财政拨款的公务用车保有量为0辆  

3.公务接待费支出1,490.00元。其中：国内接待费支出1,490.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待2批次（其中：外事接待0批次），接待人次26人（其中：外事接待人次0人）。主要用于老年人体育相关工作发生的接待支出。  

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人。  

五、其他重要事项及相关口径情况说明    

(一)机关运行经费支出情况  

1.保山市老年人体育协会部门2017年机关运行经费支出0元，与上年对比减0元， 为事业单位无机关运行经费预算支出）。  

（二）国有资产占用情况  

截至2017年12月31日，保山市老年人体育协会部门资产总额14,127,248.44元，其中，流动资产783,497.96元，固定资产13,343,750.48元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加129,195.69元，其中;流动资产增加119,655.69元，固定资产增加9,540.00元,对外投资及有价证券增加0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产0项，账面原值0元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。  

国有资产占有使用情况表                                                                                                                                                              

                                                                     单位：元  

填报说明：  

　1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产   

 2. 固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价50万元（含）以上的通用设备+单价100万元（含）以上的通用设备＋其他固定资产-累计折旧及减值准备  

(三)政府采购支出情况  

1．部门年度政府采购支出合计7,520.00元，其中：货物采购支出7,520.00元，工程采购支出0.00元，服务采购支出0.00元……。  

2．支持中小企业等政府采购政策的落实情况较好，2017年度授予小微企业合同金额7,520.00元。其中：货物采购支出7,520.00元，工程采购支出0.00元，服务采购支出0.00元。采购2次。  

 (四)预算绩效信息  

一是2017年体彩公益金老年人体育场地设施维修改善骨干培训等项目  

（1）投入情况分析：2017年体彩公益金拨付资金250000.00元，实际到位250000.00万元，到位率100%。  

（2）过程情况分析  

管理制度健全，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，有完整的资金审批程序和拨付手续。会计核算符合规范要求，相关材料完整。  

（3）产出效果情况分析  

1、组织基层老年人体育协会组织建设，老年体育队伍不断扩大。2017年末，全市72个乡镇全部建有老年人体育协会组织，覆盖率达100％；全市862个村委会、50个社区，建有老年人体育协会组织602个，未建有310个，覆盖率达65％。  

  2、建立和完善老体协下属的专业协会，充分发挥各专业协会的作用。针对老年人各自喜爱的活动项目，市老年体协充实和完善了各专业协会。除了已成立的门球、地掷球、乒乓球、羽毛球、钓鱼、棋牌、拳剑操舞七个专业协会外，还成立了气排球专项协会，会员已达4500多人。  

  3、广泛开展形式多样的老年健身活动，抓竞赛、促活动、促发展。做到月月有比赛，月月有活动。  

二是2017年老年人体育活动补助经费  

（1）投入情况分析：2017年体彩公益金拨付资金420000.00元，实际到位420000.00万元，到位率100%。  

（2）过程情况分析  

管理制度健全，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，有完整的资金审批程序和拨付手续。会计核算符合规范要求，相关材料完整。  

（3）产出效果情况分析  

1、组织基层老年人体育协会组织建设，老年体育队伍不断扩大。2017年末，全市72个乡镇全部建有老年人体育协会组织，覆盖率达100％；全市862个村委会、50个社区，建有老年人体育协会组织602个，未建有310个，覆盖率达65％。  

  2、建立和完善老体协下属的专业协会，充分发挥各专业协会的作用。针对老年人各自喜爱的活动项目，市老年体协充实和完善了各专业协会。除了已成立的门球、地掷球、乒乓球、羽毛球、钓鱼、棋牌、拳剑操舞七个专业协会外，还成立了气排球专项协会，会员已达4500多人。  

  3、广泛开展形式多样的老年健身活动，抓竞赛、促活动、促发展。做到月月有比赛，月月有活动。  

（五）其他重要事项情况说明  

无  

（六）相关口径说明  

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。  

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。  

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第四部分  名词解释  

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。   

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。   

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。  

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。  

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。  

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。