云南省保山市青少年业余体育学校部门2017年度部门决算                    

   第一部分  云南省保山市青少年业余体育学校概况    

   一、主要职能  

   二、部门基本情况  

   第二部分  2017年度部门决算表    

   一、收入支出决算总表  

   二、收入决算表  

   三、支出决算表  

   四、财政拨款收入支出决算总表  

   五、一般公共预算财政拨款收入支出决算表  

   六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表  

   七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表  

   八、财政专户管理资金收入支出决算表  

   九、“三公”经费、行政参公单位机关运行经费情况表  

   第三部分  2017年度部门决算情况说明    

   一、收入决算情况说明  

   二、支出决算情况说明  

   三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明  

   四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明  

   五、其他重要事项及相关口径情况说明  

   第四部分  名词解释    

第一部分  云南省保山市青少年业余体育学校概况    

一、主要职能    

（一）主要职能  

保山市青少年业余体育学校职能是向上级体育部门培养和输送体育后备人才，向各大专院校培养体育专业人才，为社会各界培养体育骨干，并代表保山市、隆阳区参加各类体育比赛。  

保山市青少年业余体育学校属于保山市体育局下属财政拨款二级核算事业单位，实行事业单位会计核算制度。  

保山市青少年业余体育学校有事业编制24人，2017年年末在职23人与比上年增加一人，本年调离一人，新招录两人。  

（二）2017年度重点工作任务介绍  

2017年度重点工作任务介绍。  

1、在全国第十三届运动会上，有12名体校籍运动员代表云南省参加了田径、拳击、体操三个项目的比赛，其中竞走运动员张家旭获全运会青少年男子10公里竞走金牌，于永才在全运会男子成年组20公里竞走团体比赛获银牌；李瑞玲获全运会女子马拉松团体铜牌；张桂玲获全运会女子拳击60公斤级第五名，并有保山市少体校七名运动员直接代表保山市竞走国家训练基地参加了全运会青少年组竞走比赛，取得了良好的成绩。  

2、2017年保山市少体校竞走项目和中长跑项目被国家体育总局田管中心命名为国家田径单项奥林匹克高水平后备人才基地，是云南省唯一一家被同时命名两个项目的学校，其中竞走项目是在认真完成前一周期各项训练和管理工作，由国家体育总局田管中心专家组经严格考核后复评为优秀，而继续第二周期工作的单位，2017年初，体校中长路项目被省体育局命名为云南省“一州市 一精品”项目，保山市少体校从此也承担起了直接向省优秀运动队输送高水平人才的任务和代表云南省参加全国相应赛事的任务。2017年保山市少体校申报成功“中国足球发展基金会青少年足球精英人才培养计划”（试点）单位，又将承担起足球后备人才培养的重任。由于市少体校有上述基地支持运动员的训练平台和外出参赛的平台较高，现已经向省级优秀运动队输送了35名运动员，现有两名运动员在国家队集训，二名运动员在国家青年队训练，四名运动员在国家少年队训练，竞走和中长跑项目，已逐渐呈现出人才梯队多样，人才辈出的态势。已成为市少体校面向全省，走向全国的拳头项目。  

3、在竞走和中长跑积极参加全国相应比赛，获得良好成绩的同时，市少体校认真组织学校各项目参加了全省年度比赛和第十五届省运会预赛，截止目前共有151名运动员获得第十五届运动会参赛资格（拳击、举重、射击尚未比赛），共获金牌38枚，银牌38枚，铜牌32枚。  

4、在认真打造体校优势项目的基础上，学校积极响应关于体育进校园的工作，体校采用选择一个突破点，最后普遍开花的方式 ，首先选择了射击（激光枪）和射箭两个项目进学校进校园，与施甸县由旺中学签订了射箭项目进校园的协议，工作实施以来取得了良好的效果。同时根据省教育厅和省北教场基地推动射击、射箭进校园的活动，初步与隆阳区一中，施甸一中和施甸由旺中学达成了由三所学校申报省级射击射箭进校园试点单位的工作，并由学校自己购置训练器材，自己提供训练场地和自己出经费参加比赛，由市少体校提供技术支持和教练培养，力争两个项目在人才培养、运动成绩取得双丰收。  

5、推动学校管理上台阶，以规范学生宿舍卫生为抓手，培养学生良好的生活习惯，并以落实保障运动员文化学习为重点，学校根据小学和初一、初二年级 学生不上晚自习和体校学生普遍文化学习较差的特点，改造修缮了三个符合学校教学的电教化教室，每天晚上聘请八名教师分别对小学（语文、数学），初一、初二（语、数、外）的学生进行作业辅导和基础知识辅导，最大限度的保障运动员的文化学习，根据初三和高中年级上自习和离学校路程较远，途中容易出现安全事故的问题，学校安排两名教练员每天早中晚统一集中学生前往学校上学，力争将安全责任落到实处。  

6、利用优质平台积极参加全国各类集训和比赛。2017年竞走项目共五次参加了全国性的集训和比赛，其中7人代表保山训练基地参加了在陕西渭南举行的第十三届全运会竞走比赛，使运动员得了锻炼；中长跑一州（市）一精品项目四次参加了全国青少年集训和2020年奥运会选拔赛及2022年冬季奥运会人才选拔大集训，让运动员和教练员开阔了眼界，增强了为国争光的信心，并有一名运动员初选进国家冬奥会训练集训。  

7、2017年市少体校为加强教练员科学训练和科学选才，组织所有教练员分别参加了全国和全省教练员培训班，通过学习增强了教练员科学训练的意识，最大限度的避免了拔苗助长的训练问题。同时学校规范了教练员年计划、月计划、周计划和日训练教案，每月进行抽查，每季度进行讲解，组织教练员撰写论文，提高教练员的理论水平。  

二、部门基本情况    

（一）部门决算单位构成  

纳入云南省保山市青少年业余体育学校部门2017年度部门决算编报的单位共1个。其中：行政单位0个，事业单位1个，其他单位0个。  

1.云南省保山市青少年业余体育学校  

（二）部门人员和车辆的编制及实有情况   

云南省保山市青少年业余体育学校部门2017年末实有人员编制24人。其中：行政编制0人（含行政工勤编制0人），事业编制24人（含参公管理事业编制0人）；在职在编实有行政人员0人（含行政工勤人员0人），事业人员23人（含参公管理事业人员0人）。  

离退休人员0人。其中：离休0人，退休0人。  

实有车辆编制0辆，在编实有车辆0辆。  

第二部分  2017年度部门决算表    

（详见附件）  

第三部分  2017年度部门决算情况说明    

一、收入决算情况说明    

云南省保山市青少年业余体育学校部门2017年度收入合计8,159,473.84元。其中：财政拨款收入7,019,281.84元，占总收入的86.03%；上级补助收入0.00元，占总收入的0.00%；事业收入0.00元，占总收入的0.00%；经营收入0.00元，占总收入的0.00%；附属单位缴款收入0.00元，占总收入0.00%；其他收入1,140,192.00元，占总收入的13.97%。与上年6,433,909.72对比增1,725,564.12元,增长26.82%,增减变动原因为：一是2017年度政策性调资增加经费506,282.48元;二是养老保险职业年金缴费增加经费288,164.20 元；三是商品服务支出减少了38,300.00 元；四是退休费减少了334,982.00 元；五是项目拨款增加了1,043,177.64元，16年的体彩结余到17年使用700,000.00元。六是上级补助收入增加了286,392.00元，17年比16年增加省运备战费200,000.00元，参赛费80,000.00元。  

二、支出决算情况说明    

    云南省保山市青少年业余体育学校部门2017年度支出合计7,977,680.72元。其中：基本支出4,072,003.08元，占总支出的51.04%；项目支出3,905,677.64元，占总支出的48.96%；上缴上级支出、经营支出、对附属单位补助支出共0.00元，占总支出的0.00%。与上年对比增（减）1,081,914.73元，增长(减）15.69%，增减变动原因为：一是2017年度政策性调资增加支出487,632.28元;二是养老保险职业年金缴费增加支出   288,164.20 元；三是退休费减少支出337,144.50 元；四是水电费增加支出72,736.43 元，五是邮电费减少支出49,939.77 元；六是差旅费增加221,517.30 元，七是维修费减少支出522,930.19 元，八是会议费减少73,845.70元，九是专用材料费增加支出50,137.01元，十是劳务费增加支出113,735.01元 ；十一是工会经费增加支出12,085.28 元；十二是其他商品服务增加支出16,793.00 元;十三是生活补助增加641,613.14 ，十四是办公设备购置增加支出172,034.20 元。  

（一）基本支出情况  

    2017年度用于保障云南省保山市青少年业余体育学校机关、下属事业单位等机构正常运转的日常支出4,072,003.08元。与上年对比增38,737.09元，增长0.96%，增减变动原因为：一是2017年度政策性调资增加支出487,632.28元;二是养老保险职业年金缴费增加支出   288,164.20 元；三是退休费减少支出337,144.50 元；四是他商品服务减少支出198,364.14元;五是生活补助减少支出64,790.65元;六是办公设备购置减少支出136,760.00元。  

其中：基本工资、津贴补贴等人员经费支出占基本支出的72.03%，人均101756.70元；办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费占基本支出的27.97% ，人均49387.34元。  

（二）项目支出情况  

2017年度用于保障云南省保山市青少年业余体育学校机构、下属事业单位等机构为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作的经费支出3,905,677.64元。与上年对比增1,043,177.64元，增长(减）25.86%，增减变动原因为：一是一洲市一精品中长跑项目，2016年12月拨入700,000.00元财政返还入2017年使用。2017年比2016年多支出1143177.64元。2017年项目完成进度100%。二是2017年减少体育场馆项目支出100,000.00元。  

三、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明    

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况  

    云南省保山市青少年业余体育学校部门2017年度一般公共预算财政拨款支出3,263,604.20元,占本年支出合计的40.91%。与上年对比增（减）292,994.48元，增长(减）9.86%，增减变动原因为：一是2017年度政策性调资增加支出487,632.28元;二是养老保险职业年金缴费增加支出288,164.20 元；三是退休费减少支出337,144.50元；四是他商品服务减少支出173,015.50 元;五是生活补助增加支出39,390.00元;六是办公设备购置减少支出12,032.00元。  

（二）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况  

  1.一般公共服务（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  2.外交（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  3.国防（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  4.公共安全（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  5.教育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  6.科学技术（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

      7.文化体育与传媒（类）支出2,929,240.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的89.75%。主要用于一是工资性支出2008840.00元;二是办公印刷水电费支出42,194.22 元，三是邮电费支出49,939.77元；四是维修费支出21,746.50元;五是差旅费支出54,691.00元；六是专用材料费支出21,469.00元;七是劳务费支出108,485.38元 ；八是工会经费支出51,700.00元；九是其他商品服务支出11,440.90元;十是生活补助支出569,960.00元 ;十一奖励金支出26,310.00元;十二是办公设备购置支出2,880.00 元。  

  8.社会保障和就业（类）支出334,364.20元，占一般公共预算财政拨款总支出的10.25%。主要用于单位养老保险支出。  

  9.医疗卫生与计划生育（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  10.节能环保（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  11.城乡社区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  12.农林水（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  13.交通运输（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  14.资源勘探信息等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  15.商业服务业等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  16.金融（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  17.援助其他地区（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  18.国土海洋气象等（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  19.住房保障（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  20.粮油物资储备（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  21.其他（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  22.债务还本（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

  23.债务付息（类）支出0.00元，占一般公共预算财政拨款总支出的0.00%。  

四、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明    

(一) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算总体情况  

1.云南省保山市青少年业余体育学校部门2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出预算为30,000.00元，支出决算为11,968.00元，完成预算的39.89%。其中：因公出国（境）费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务用车购置及运行费支出决算为0.00元，完成预算的0.00%；公务接待费支出决算为11,968.00元，完成预算的39.89%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因:  

（1）公务接待费支出，由于认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，未使用预算资金18,032.00元。  

2.2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算数比2016年增加3,324.00元，增长38.45%。其中：因公出国（境）费支出决算减少0.00元，减少0.00%；公务用车购置及运行费支出决算减少0.00元，下降0.00%；公务接待费支出决算增加3,324.00元，增长38.45%。2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算增加的主要原因:  

（1）保山市少体校上年接待费基数太小，2017年全年支出11,968.00元，达预算数的39.89%，整体接待费控制良好。  

 (二) 一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算具体情况  

2017年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出0.00元，占0.00%；公务用车购置及运行维护费支出0.00元，占0.00%；公务接待费支出11,968.00元，占100.00%。具体情况如下：  

1.因公出国（境）费支出0.00元，共安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。  

2. 公务用车购置及运行维护费支出0.00元。  

3.公务接待费支出11,968.00元。其中：  

国内接待费支出11,968.00元（其中：外事接待费支出0.00元），共安排国内公务接待14批次（其中：外事接待0批次），接待人次164人（其中：外事接待人次0人）。主要用于省级运动项目指导检查工作产生的接待14批次及164人次发生的接待支出。  

国（境）外接待费支出0.00元，共安排国（境）外公务接待0批次，接待人次0人  

五、其他重要事项及相关口径情况说明    

(一)机关运行经费支出情况  

1.云南省保山市青少年业余体育学校部门2017年机关运行经费支出0.00元，与上年对比增（减）0.00元，增长(减）0.00%，主要原因：保山市少体校为事业单位无机关运行经费预算支出。  

（二）国有资产占用情况  

截至2017年12月31日，云南省保山市青少年业余体育学校部门资产总额8,965,166.42元，其中，流动资产6,487,104.30元，固定资产2,478,062.12元，对外投资及有价证券0.00元，在建工程0.00元，无形资产0.00元，其他资产0.00元（具体内容详见附表）。与上年相比，本年资产总额增加4,608,186.52元，其中;流动资产增加4,333,290.52元，(年末中华足球基金拨入4,140,000.00元)，固定资产增加274,896.00元,对外投资及有价证券增加（减少）0.00元，在建工程增加0.00元，无形资产增加（减少）0.00元，其他资产增加0.00元。处置房屋建筑物0平方米，账面原值0元；处置车辆0辆，账面原值0元；报废报损资产689项，账面原值221,157.00元，实现资产处置收入0元；出租房屋0平方米，账面原值0元，实现资产使用收入0元。  

国有资产占有使用情况表  

                                                               单位：元  

填报说明：　1.资产总额＝流动资产＋固定资产＋对外投资／有价证券＋在建工程＋无形资产＋其他资产   

2. 固定资产＝房屋构筑物＋车辆＋单价50万元（含）以上的通用设备+单价100万元（含）以上的通用设备＋其他固定资产-累计折旧及减值准备  

(三)政府采购支出情况  

1．部门年度政府采购支出合计623,217.00元，其中：货物采购支出623,217.00元，工程采购支出0.00元，服务采购支出0.00元。  

2．支持中小企业等政府采购政策的落实情况较好，2017年度授予小微企业合同金额600,100.00元。其中：货物采购支出600,100.00元，工程采购支出0.00元，服务采购支出0.00元。采购20次。  

 (四)预算绩效信息  

1.部门无民生项目；  

2.重点支出项目绩效评价  

一是2017年体彩公益金项目  

（1）投入情况分析：2017年体彩公益金拨付资金3,755,677.64元，实际到位3,755,677.64万元，到位率100%。  

（2）过程情况分析  

管理制度健全，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，有完整的资金审批程序和拨付手续。会计核算符合规范要求，相关材料完整。  

（3）产出效果情况分析  

1、在全国第十三届运动会上，有12名保山籍运动员代表云南省参加了田径、拳击、体操三个项目的比赛，其中竞走运动员张家旭获全运会青少年男子10公里竞走金牌，于永才在全运会男子成年组20公里竞走团体比赛获银牌；李瑞玲获全运会女子马拉松团体铜牌；张桂玲获全运会女子拳击60公斤级第五名，并有保山市少体校七名运动员直接代表保山市竞走国家训练基地参加了全运会青少年组竞走比赛，取得了良好的成绩。  

2、2017年保山市少体校竞走项目和中长跑项目被国家体育总局田管中心命名为国家田径单项奥林匹克高水平后备人才基地，是云南省唯一一家被同时命名两个项目的学校，现已经向省级优秀运动队输送了35名运动员，现有两名运动员在国家队集训，二名运动员在国家青年队训练，四名运动员在国家少年队训练。  

 3、在竞走和中长跑积极参加全国相应比赛，获得良好成绩的同时，市少体校认真组织学校各项目参加了全省年度比赛和第十五届省运会预赛，截止目前共有151名运动员获得第十五届运动会参赛资格（拳击、举重、射击尚未比赛），共获金牌38枚，银牌38枚，铜牌32枚。  

4、在认真打造体校优势项目的基础上，学校积极响应关于体育进校园的工作。  

5、推动学校管理上台阶，以规范学生宿舍卫生为抓手，培养学生良好的生活习惯，并以落实保障运动员文化学习为重点。学校根据小学和初一、初二年级 学生不上晚自习和体校学生普遍文化学习较差的特点，改造修缮了三个符合学校教学的电教化教室，每天晚上聘请八名教师分别对小学（语文、数学），初一、初二（语、数、外）的学生进行作业辅导和基础知识辅导，最大限度的保障运动员的文化学习，根据初三和高中年级上自习和离学校路程较远，途中容易出现安全事故的问题，学校安排两名教练员每天早中晚统一集中学生前往学校上学，力争将安全责任落到实处。  

6、利用优质平台积极参加全国各类集训和比赛。2017年竞走项目共五次参加了全国性的集训和比赛，其中7人代表保山训练基地参加了在陕西渭南举行的第十三届全运会竞走比赛，使运动员得了锻炼；中长跑一州（市）一精品项目四次参加了全国青少年集训和2020年奥运会选拔赛及2022年冬季奥运会人才选拔大集训，让运动员和教练员开阔了眼界，增强了为国争光的信心，并有一名运动员初选进国家冬奥会训练集训。  

7、按质按量保证运动员的伙食、营养品供给。  

二是2017年办学补助经费项目  

（1）投入情况分析：2017年办学补助经费150,000.00元，实际到位150,000.00万元，到位率100%。  

（2）过程情况分析  

管理制度健全，业务管理制度合法、合规、完整；制度执行有效，遵守相关法律法规和业务管理制度。资金使用严格按照相关文件精神办理。资金使用合规，有完整的资金审批程序和拨付手续。会计核算符合规范要求，相关材料完整。  

（3）产出效果情况分析  

1、推动学校管理上台阶，以规范学生宿舍卫生为抓手，培养学生良好的生活习惯，并以落实保障运动员文化学习为重点。学校根据小学和初一、初二年级 学生不上晚自习和体校学生普遍文化学习较差的特点，改造修缮了三个符合学校教学的电教化教室，每天晚上聘请八名教师分别对小学（语文、数学），初一、初二（语、数、外）的学生进行作业辅导和基础知识辅导，最大限度的保障运动员的文化学习，根据初三和高中年级上自习和离学校路程较远，途中容易出现安全事故的问题，学校安排两名教练员每天早中晚统一集中学生前往学校上学，力争将安全责任落到实处。  

（五）其他重要事项情况说明  

1.2017年12月中华足球基金会拨入足球精英计划专项款4,140,000.00元，列入其它应付款，在2018年使用，准备按使用进度结转收入。  

（六）相关口径说明  

1．基本支出中人员经费包括工资福利支出和对个人和家庭的补助，日常公用支出包括商品和服务支出、其他资本性支出等人员经费以外的支出。  

2．机关运行经费指行政单位和参照公务员法管理的事业单位使用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。  

3．按照党中央、国务院有关文件及部门预算管理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中：因公出国（境）费，指单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费，指单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费，指单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务用车指用于履行公务的机动车辆，包括省部级干部专车、一般公务用车和执法执勤用车；公务接待费，指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。  

4.“三公”经费决算数：指各部门（含下属单位）当年通过本级财政一般公共预算财政拨款和以前年度一般公共预算财政拨款结转结余资金安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费和公务接待费支出数（包括基本支出和项目支出）。  

第四部分  名词解释  

一、财政拨款收入：指本级财政当年拨付的资金。   

二、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。主要是上级和其他同级部门补助收入等。   

三、上年结转：指以前年度尚未完成，结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。  

四、结转下年：指以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按原规定用途继续使用的资金。  

五、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。  

六、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。  

七、归口管理的行政单位离退休（科目代码2080501）：指行政单位离退休人员的人员经费和公用经费。  

八、三公经费：是指市用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。